Hạch toán sau khi Quyết toán thuế?

[tduyet]

Các anh chị giúp em với, Tháng 11 năm 2012 công ty em có quyết toán thuế cho năm 2007 đến 2010. Sau khi quyết toán có kết luận như sau mà em ko biết hạch toán thế nào, anh chị giúp em với.

- Thư1oanh thu tính thuế TNDN tăng 45.000.000 do đơn vị tổng hợp sai số học.

- Thứ 2: Giá vốn giảm 39.000.000 do nguyên vật liệu đầu vào ko có hóa đơn chứng từ theo quy định.

- Thứ 3: Chi phí quản lý giảm 7.000.000 ( khoản lương tháng 13 cho CNV khi đơn vị chưa có lãi để chi trả).

Em đang mắc hạch toán những vấn đề trên để làm báo cáo tài chính 2012. Mong các anh chị có kinh nghiệm giúp em với.

 

[Phạm Văn Khang]

Ðề: [Khẩn cấp] Hạch toán sau khi Quyết toán thuế

Gửi bạn cách hạch toán kế toán sau khi thuế kiểm tra quyết toán

 

[tduyet]

Ðề: [Khẩn cấp] Hạch toán sau khi Quyết toán thuế

Cám ơn bạn Phạm Văn Khang nhiều. Nhưng trường hợp của mình ko phải truy thu 1 đồng thuế nào, bên mình sau khi quyết toán bị bóc ngần kia ra nhưng vẫn được giảm trừ vào số lỗ năm trước thỏa mái bạn ah. Thế nên ko biết hạch toán những vấn đề trên kiểu gì

 

[tduyet]

Ðề: Hạch toán sau khi Quyết toán thuế?

ko ai giúp em thêm nữa ạ . hic hic

 

[tduyet]

Ðề: Hạch toán sau khi Quyết toán thuế?

Up lại cái, ko ao giúp em được ạ. hic hic

 

[sunny85]

Ðề: Hạch toán sau khi Quyết toán thuế?

Nếu bị truy thu thuê thì hạch toán theo công văn trên.
Trường hợp công ty bạn không bị truy thu thuế thì không hạch toán. Nhưng lưu ý khi tính thuế thu nhập doanh nghiệp của năm nay nếu được chuyển lỗ thì bạn phải xác định lại số lỗ được chuyển sau khi cộng trừ đi các khoản trên. Cụ thể như sau:
Doanh thu tăng 45.000.000 => lỗ giảm 45 triệu
Chi phí giảm 46.000.000 (39tr + 7tr) = > lỗ giảm 46 triệu
=> số lỗ được chuyển sang năm nay giảm 91.000.000