Lệch chỉ tiêu 06 và 07 trên báo cáo Lưu chuyển tiền tệ theo PP Trực tiếp

[NganHuynh]

Chào Anh/Chị,
Em kiểm tra bảng báo cáo lưu chuyển tiền tệ làm trên phần mềm Misa nhưng để muốn hiểu và xem phẩn mềm lấy ntn em đã kết xuất file ra cộng thử xem khớp với trên phần mềm Misa không mà em làm mãi không ra được đúng số trên chỉ tiêu 06 và 07 ạ. Mong anh chị để mắt hộ em với ạ.
số liệu BCLCTT trên phần mềm Misa:
02: (90.131.700) - tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ
03: (30.909.614) - Tiền chi trả cho người lao động
06: 608.722.383 - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh
07: (668.899.183) - Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh
31: 200.000.000 - Tiền thu từ phát hành cổ phiếu nhận góp vốn của chủ sở hữu
sau day e gui kem 1 bang excel chi tiet TK 111 va 112 AC xem xét giúp e nha.

Em Cám Ơn!

 

[levanton]

Ðề: Lệch chỉ tiêu 06 và 07 trên báo cáo Lưu chuyển tiền tệ theo PP Trực tiếp

Với số liệu bạn cho trong file excel, các chi tiêu mã LCTT là:
Mã 01: 0
Mã 02: (751.518.131)
Mã 03: ( 30.909.614)
Mã 06: 300.000.000
Mã 07: ( 7.446.090)
Mã 20: (489.871.835)
Mã 27: 10.139
Mã 31: 200.000.000

Và bạn cũng xem lại số dư đầu kỳ của các TK vốn bằng tiền nữa thì mới có kết quả báo cáo LCTT đúng.

 

[NganHuynh]

Ðề: Lệch chỉ tiêu 06 và 07 trên báo cáo Lưu chuyển tiền tệ theo PP Trực tiếp

Dạ Công ty vừa thành lập hồi tháng 10 năm 2012 ah anh ạ. nên số liệu em đã gửi chỉ có phát sinh bấy nhiêu thôi ạ.
Vậy là số của Thầy Tôn khác với số trên Phần mềm Misa của em rồi. EM không biết số liệu trên phần mềm làm sao ra, e tìm cũng ko ra nhưng chỉ tiêu (70) tiền và tương đương tiền cuối kỳ là: 18.781.806 thì bằng với trên bảng cân đối kế toán a.
Những khoản nộp TM vào tài khoản, bán usd chuyển qua TK VND và rút TM nhập quỷ thì không tính vào Bảng LCTT phải không ạ?
Em xin ghi rõ lại chỉ tiêu chi tiết như sau:
Mã 01: 0
Mã 02: (90.131.700) - cái này trên PM chỉ lấy TK 15
Mã 03: ( 30.909.614)
Mã 06: 608.722.383
Mã 07: ( 688.899.183)
Mã 20: (181.218.194)
Mã 31: 200.000.000
Mã 70: 18.781.806

 

[levanton]

Ðề: Lệch chỉ tiêu 06 và 07 trên báo cáo Lưu chuyển tiền tệ theo PP Trực tiếp

Dạ Công ty vừa thành lập hồi tháng 10 năm 2012 ah anh ạ. nên số liệu em đã gửi chỉ có phát sinh bấy nhiêu thôi ạ.
Vậy là số của Thầy Tôn khác với số trên Phần mềm Misa của em rồi. EM không biết số liệu trên phần mềm làm sao ra, e tìm cũng ko ra nhưng chỉ tiêu (70) tiền và tương đương tiền cuối kỳ là: 18.781.806 thì bằng với trên bảng cân đối kế toán a.
Những khoản nộp TM vào tài khoản, bán usd chuyển qua TK VND và rút TM nhập quỷ thì không tính vào Bảng LCTT phải không ạ?
Em xin ghi rõ lại chỉ tiêu chi tiết như sau:
Mã 01: 0
Mã 02: (90.131.700) - cái này trên PM chỉ lấy TK 15
Mã 03: ( 30.909.614)
Mã 06: 608.722.383
Mã 07: ( 688.899.183)
Mã 20: (181.218.194)
Mã 31: 200.000.000
Mã 70: 18.781.806

Em xem lại số dư tk TM thử xem, số liệu em cho, thu ( nơ 1111) : 990.000.000 đ, trong khi chi ( Có 1111): 1.271.500.364, số dữ Có : 281.500.364đ là chưa ổn rồi, vi TK TM không thề có số dư Có.

 

[NganHuynh]

Ðề: Lệch chỉ tiêu 06 và 07 trên báo cáo Lưu chuyển tiền tệ theo PP Trực tiếp

Em xin lỗi em đưa lên bảng excel bị sai. Em đã tìm ra được số và Em xin gửi lại bảng đúng để mọi người tham khảo ạ.
Nhưng chỉ tiêu 02 (tiền chi trả ch người cung cấp hàng hóa và dịch vụ): đáng lẻ bao gồm TK 131, nhưng PM em không tập hợp vào chỉ tiêu này mà tập hợp vào chỉ tiêu 07 (tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh) được không ạ?
Thanks!

 

[levanton]

Ðề: Lệch chỉ tiêu 06 và 07 trên báo cáo Lưu chuyển tiền tệ theo PP Trực tiếp

Em xin lỗi em đưa lên bảng excel bị sai. Em đã tìm ra được số và Em xin gửi lại bảng đúng để mọi người tham khảo ạ.
Nhưng chỉ tiêu 02 ( tiền chi trả ch người cung cấp hàng hóa và dịch vụ): đáng lẻ bao gồm TK 131, nhưng PM em không tập hợp vào chỉ tiêu này mà tập hợp vào chỉ tiêu 07 (tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh) được không ạ?
Thanks!

Lần trước chưa ai phát hiện sai, tự em khai ra, cỏn lần này thi em bi phát hiện sai: Chổ tô đậm trên.
Chỉ tiêu mã 02: ( tiền chi trả ch người cung cấp hàng hóa và dịch vụ) bao gồm các khoản chi trả tiền mua hàng hóa dịch vụ, thuế đầu vào của hàng hóa dịch vụ, các khoản chi trả nợ về mua hàng hóa dịch vụ. Về tài khoản kế toán, gồm các TK ghi có 111, 112, 113, đề ghi nợ các TK 142, 151->159, 242, 621, 622, 623, 627, 641, 642, TK 1331 đi kèm ghi nợ các TK vừa liệt kê,và TK 331 của khoản mua hàng hóa dịch vụ.