Kinh doanh hđộng chịu thuế và k chịu thuế thì kê khai chỉ tiêu [10], [11] thế nào?

  • Thread starter blue starfish
  • Ngày gửi
B

blue starfish

Thành viên sơ cấp
28/10/07
16
0
0
TPHCM
#1
Hi các bạn!
Lần đầu tiên tham gia diễn đàn, mình có câu hỏi này mong các bạn chỉ giúp nha.
Công ty mình kinh doanh dịch vụ chịu thuế & ko chịu thuế thì doanh thu & chi phí thực tế phát sinh trong tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 3 bao gồm cả 2 dịch vụ???.
Nếu hạch toán riêng doanh thu & tính tỷ lệ chi phí cho từg dvụ( phân bổ theo doanh thu) thì Lỗ được chuyển trong kỳ tính như thế nào. Tôi rối quá. mong các bạn chỉ giúp!!!
 
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Thành viên thân thiết
23/2/05
5,609
21
38
Hà Nội - TP. HCM
#2
Bạn sử dụng cụm từ ngữ "chịu thuế & không chịu thuế" là chưa chuẩn vì sẽ khiến mọi người liên tưởng sang thuế GTGT. Đối với thuế TNDN, sẽ có hoạt động được hưởng ưu đãi thuế TNDN (miễn, giảm thuế TNDN).

Chỉ tiêu [10] và [11] sẽ bao gồm toàn bộ doanh thu, chi phí thực tế phát sinh; tính cả hoạt động được miễn, giảm thuế TNDN nữa. Đến chỉ tiêu [14] - Điều chỉnh giảm lợi nhuận theo pháp luật thuế - bạn mới kê khai lợi nhuận của hoạt động được miễn thuế TNDN và chỉ tiêu [16] - Thu nhập chịu thuế sẽ được tính chính xác.
 
Sửa lần cuối:

Thành viên trực tuyến

  • anhlee0303
  • vinalinkseo
  • hothidiep
  • donganhvantai
  • iubongda12345
  • khoangtroilang
  • HD192
  • Dieutamhai
  • daongocnam0603
  • HuynhBaoNgoc03091987
  • inhoahiephcm
  • xediengiatot
  • qthi2209
  • hienhtt88
  • tlpkhanh

Xem nhiều