Điều chỉnh sổ sách sau quyết toán thuế

[phamtrinh086]

Xin chào
Công ty mình vừa quyết toán với cơ quan thuế từ 2002-2006 xong. Kết quả là phải loại chi phí 642 (thu nhập chịu thuế tăng lên), nộp thêm thuế GTGT cho phần bị loại này (thực chất cán bộ quản lý thuế không ghi rõ loại chi phí gì, hóa đơn nào), nộp thêm thuế TNDN, và nộp phạt chậm nộp hai thuế trên.
Không biết sau khi quyết toán phải điều chỉnh lại sổ sách gì và điều chỉnh số dư đầu kỳ năm 2007 của các loại tài khoản nào (cụ thể)? Mong các bạn giúp mình vì đây là lần đầu tiên mình làm quyết toán với cơ quan thuế kể từ lúc đi làm. Cảm ơn.

 

[Chipchiu]

Ban ko can dieu chinh so sach gi dau, ma ban hach toan:
1.Loai chi phi theo BB thue:1388/421
2.Tang DT theo BB thue:131/421,3331
3. Tang thue TNDN: 421/3334
4.Hach toan tien phat:421/3388
Va cuoi nam thi dung LN sau thue de bu dap tien phat:421/1388

 

[Pham Phuc Huy]

Xin chào
Công ty mình vừa quyết toán với cơ quan thuế từ 2002-2006 xong. Kết quả là phải loại chi phí 642 (thu nhập chịu thuế tăng lên), nộp thêm thuế GTGT cho phần bị loại này (thực chất cán bộ quản lý thuế không ghi rõ loại chi phí gì, hóa đơn nào), nộp thêm thuế TNDN, và nộp phạt chậm nộp hai thuế trên.
Không biết sau khi quyết toán phải điều chỉnh lại sổ sách gì và điều chỉnh số dư đầu kỳ năm 2007 của các loại tài khoản nào (cụ thể)? Mong các bạn giúp mình vì đây là lần đầu tiên mình làm quyết toán với cơ quan thuế kể từ lúc đi làm. Cảm ơn.

Bạn không phải chỉnh số dư đầu kỳ 2007 đâu, bạn cứ điều chỉnh hết vào năm 2007 vì cơ quan thuế quyết toán cho bạn vào năm 2007