Hạch toán thuế GTGT vãng lai

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi tduyet, 25 Tháng hai 2013.

1,436 lượt xem

  1. tduyet

    tduyet Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    49
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Viet nam
    Các bác giúp em hạch toán thuế GTGT vãng lai với ạ. Trong năm 2012 bên em có trường hợp thuế GTGT vãng lai như sau

    Bên em là bên thi công xây lắp, Khi làm hồ sơ thanh toán đợt 1 với chủ đầu tư xong, chủ đầu tư thanh toán tiền cho bên em và trích luôn 2% để nộp thuế GTGT. Em đã nhận được giấy nộp tiền thuế 2% do chủ đầu tư nộp. Bên em chưa xuất hóa đơn đầu ra nhé, vì đây mới là hồ sơ thanh toán đợt 1 thôi ạ. Em đã kê khai thuế GTGT vãng lai vào PL01-5/GTGT

    Em đang mắc trường hợp hạch toán cái này như nào, em có ý kiến là hạch toán
    Nợ 333:
    Có 131:.
    Nhưng khi định khoản thế này thì số thuế GTGT được khấu trừ không khớp với kê khai vì em đã kê khai vào PL01-5/GTGT.

    Các bác giúp em trường hợp này với ạ. Em đang làm BCTC nhưng đang mắc cái này.
     
    #1

Chia sẻ trang này