cán bộ Thuế không đồng ý đ/chỉnh giảm doanh thu? h/toán ntn?

[aloaiday]

Chào các bác, giúp em vụ này với.
Cty em làm dịch vụ cho bên nước ngoài, trị giá 330$.
Em đã xuất hóa đơn từ hồi tháng 5 . hạch toán: Nợ 131 / Có 511, 333
Đến tháng 9 phía nước ngoài không đồng ý trả số tiền đó, cãi vã với Sếp 1 hồi rồi Sếp cũng chịu để cho nó trả 220$ thôi. Nợ 112/131 220$
còn 110$ thì em đ/chỉnh giảm như thế này:
nợ 511 100$
nợ 333 10$
Có 131 110 $
Vì hóa đơn xuất từ tháng 5 em không hủy đc nữa, nên em có làm công văn giải trình đ/chỉnh giảm này đính kèm với cái mail của phía nước ngoài ghi nội dung là ko chịu trả số tiền đó. Em đã đ/ chỉnh giảm trên tờ khai tháng 9.
Chi cán bộ Thuế qlý cty em ko đông ý cho đ/chỉnh giảm. Nói là lý do giảm là do bên cty em chưa thống nhất công nợ đã xuất hóa đơn. Bắt em phải đ/chỉnh tăng lại trong tháng 10.
số tiền cũng ko nhiều, nên em cũng Ok , ko giảm nữa. nhưng chã biết h/toán ntn?
có 131 rồi, nhưng nợ TK nao????
các bác chỉ giúp với ạ.

 

[levanton]

Chào các bác, giúp em vụ này với.
Cty em làm dịch vụ cho bên nước ngoài, trị giá 330$.
Em đã xuất hóa đơn từ hồi tháng 5 . hạch toán: Nợ 131 / Có 511, 333
Đến tháng 9 phía nước ngoài không đồng ý trả số tiền đó, cãi vã với Sếp 1 hồi rồi Sếp cũng chịu để cho nó trả 220$ thôi. Nợ 112/131 220$
còn 110$ thì em đ/chỉnh giảm như thế này:
nợ 511 100$
nợ 333 10$
Có 131 110 $
Vì hóa đơn xuất từ tháng 5 em không hủy đc nữa, nên em có làm công văn giải trình đ/chỉnh giảm này đính kèm với cái mail của phía nước ngoài ghi nội dung là ko chịu trả số tiền đó. Em đã đ/ chỉnh giảm trên tờ khai tháng 9.
Chi cán bộ Thuế qlý cty em ko đông ý cho đ/chỉnh giảm. Nói là lý do giảm là do bên cty em chưa thống nhất công nợ đã xuất hóa đơn. Bắt em phải đ/chỉnh tăng lại trong tháng 10.
số tiền cũng ko nhiều, nên em cũng Ok , ko giảm nữa. nhưng chã biết h/toán ntn?
có 131 rồi, nhưng nợ TK nao????
các bác chỉ giúp với ạ.

Dịch vụ đã hoàn thành và cty bạn đã ghi nhận doanh thu, đã kế khai thuế, như vậy không thể điều chỉnh. Việc thu nợ không được, cty bạn hạch toán nợ khó đòi, hoặc hạch toán Nợ 811.

 

[aloaiday]

Dịch vụ đã hoàn thành và cty bạn đã ghi nhận doanh thu, đã kế khai thuế, như vậy không thể điều chỉnh. Việc thu nợ không được, cty bạn hạch toán nợ khó đòi, hoặc hạch toán Nợ 811.

Cám ơn bạn.
mình sẽ hach toán nợ 811/có 131.

 

[letmyha]

Cám ơn bạn.
mình sẽ hach toán nợ 811/có 131.

Sao lại hạch toán Có 131? :wall: :wall: :wall:
Ông thuế bảo bạn hạch toán tăng doanh thu lên mà ta?

@anh Tồn: Hạch toán vào nợ khó đòi ngay lúc này thì e rằng chưa đủ điều kiện. Còn nếu hạch toán vào 811 thì lại cũng sẽ bị loại ra khi tính thuế TNDN. Cho nên theo ý em cứ treo công nợ đấy rồi sau này tính?!

 

[aloaiday]

Sao lại hạch toán Có 131? :wall: :wall: :wall:
Ông thuế bảo bạn hạch toán tăng doanh thu lên mà ta?

@anh Tồn: Hạch toán vào nợ khó đòi ngay lúc này thì e rằng chưa đủ điều kiện. Còn nếu hạch toán vào 811 thì lại cũng sẽ bị loại ra khi tính thuế TNDN. Cho nên theo ý em cứ treo công nợ đấy rồi sau này tính?!

à, tháng trước mình đã h/toán giảm dthu nhưng bác thuế ko chịu nên mình sửa lại luôn trên sổ kế toán là 811/131
tháng trcs mình làm báo cáo thuế có đ/chỉnh giảm doanh thu, nên tháng này bác thuế bảo mình đ/chỉnh tăng trên bcao thuế thôi.

 

[Vu Van Hung]

Bạn cứ hạch toán bình thường, số phải thu không đòi được bạn cứ treo ở công nợ phải thu. Quá thời hạn theo quy định bạn sẽ trích dự phòng và dần xóa nợ thôi. Thân

 

[aloaiday]

Bạn cứ hạch toán bình thường, số phải thu không đòi được bạn cứ treo ở công nợ phải thu. Quá thời hạn theo quy định bạn sẽ trích dự phòng và dần xóa nợ thôi. Thân

Nhưng mà cứ đến cuối tháng mình phải đối chiếu công nợ với bên nước ngoài. Sếp muốn số liệu phải đúng y chang như bên nước ngoài.
Nghĩa là Sếp bắt phải hạch toán giảm 131 đi 110$.

 

[Đoàn Minh Trung]

Hđơn GTGT đã xuất đủ cho KH, bi giờ KH ko trả đủ tiền thì phía KH phải xuất HĐGTGT trả lại số tiền chênh lệch. Htoán Nợ 811, 133/ Có 131.

Ngoài hóa đơn bên KH xuất trả còn có BB thỏa thuận giữa hai bên v/v giảm trừ khoản ch.lệch này

 

[minhkhang]

BAN nên xóa bút toán bạn đã điều chỉnh vẫn để bút toán như ban đầu chỉ cần thêm bút toán N 138 khi khách hàng trả tiền diễn giãi ghi thu của Giám đốc, sau này sẽ thu lại N 111,C 138 thì hay hơn vì bạn hạch toán vào 811 thì chi phí này không hợp lý thuế sẽ xuất toán khi tính thu nhập chịu thuế.OK( Vì thiệt hại này do giám đốc gây ra phải bắt ổng đền bù, còn ổng không trả thì bạn chỉ hạch toán như trên là ok.):dance2:

 

[aloaiday]

Hđơn GTGT đã xuất đủ cho KH, bi giờ KH ko trả đủ tiền thì phía KH phải xuất HĐGTGT trả lại số tiền chênh lệch. Htoán Nợ 811, 133/ Có 131.

Ngoài hóa đơn bên KH xuất trả còn có BB thỏa thuận giữa hai bên v/v giảm trừ khoản ch.lệch này

Bên khách hàng là nước ngoài, họ ko xuất hóa đơn lại cho bên mình. chỉ đơn giản là họ ko chịu trả số tiềnddoss cho mình thôi.
Cty mình đã issue 1 cái Credit note trị giá 110$ để giảm phải thu.
@ minh khang: Theo bạn thì căn cứ vào credit note, mình hạch toán: nợ 138/131 đúng không.
Sếp của mình never đưa tiền cho kế toán để ghi nợ 111/có 138 đâu. Vậy thì mình cứ treo mãi ở 138 à, coi nó như nợ khó đòi??????

 

[NTV]

Bên khách hàng là nước ngoài, họ ko xuất hóa đơn lại cho bên mình. chỉ đơn giản là họ ko chịu trả số tiềnddoss cho mình thôi.
Cty mình đã issue 1 cái Credit note trị giá 110$ để giảm phải thu.
@ minh khang: Theo bạn thì căn cứ vào credit note, mình hạch toán: nợ 138/131 đúng không.
Sếp của mình never đưa tiền cho kế toán để ghi nợ 111/có 138 đâu. Vậy thì mình cứ treo mãi ở 138 à, coi nó như nợ khó đòi??????

Theo tôi, sau ko hạch toán giảm giá cho rồi
Nợ 532
Có 131

 

[aloaiday]

Theo tôi, sau ko hạch toán giảm giá cho rồi
Nợ 532
Có 131

nhưng lại không đúng bản chất

 

[kidmandang]

Chào các bác, giúp em vụ này với.
Cty em làm dịch vụ cho bên nước ngoài, trị giá 330$.
Em đã xuất hóa đơn từ hồi tháng 5 . hạch toán: Nợ 131 / Có 511, 333
Đến tháng 9 phía nước ngoài không đồng ý trả số tiền đó, cãi vã với Sếp 1 hồi rồi Sếp cũng chịu để cho nó trả 220$ thôi. Nợ 112/131 220$
còn 110$ thì em đ/chỉnh giảm như thế này:
nợ 511 100$
nợ 333 10$
Có 131 110 $
Vì hóa đơn xuất từ tháng 5 em không hủy đc nữa, nên em có làm công văn giải trình đ/chỉnh giảm này đính kèm với cái mail của phía nước ngoài ghi nội dung là ko chịu trả số tiền đó. Em đã đ/ chỉnh giảm trên tờ khai tháng 9.
Chi cán bộ Thuế qlý cty em ko đông ý cho đ/chỉnh giảm. Nói là lý do giảm là do bên cty em chưa thống nhất công nợ đã xuất hóa đơn. Bắt em phải đ/chỉnh tăng lại trong tháng 10.
số tiền cũng ko nhiều, nên em cũng Ok , ko giảm nữa. nhưng chã biết h/toán ntn?
có 131 rồi, nhưng nợ TK nao????
các bác chỉ giúp với ạ.

Ko cho xuất hoá đơn giảm giá hàng bán ah các pác ??? :wall: chất lượng hàng hoá ko bảo đảm thì em xuất hoá đơn giảm giá vẫn OK chứ :bigok:
Căn cứ vào HĐơn giảm giá bán:
N532,N333/C131
Cuối tháng 532=>511

nhưng lại không đúng bản chất

Thật thà quá :bigok: