Hóa đơn xuất trả có số tiền vượt quá tổng giá trị hàng hóa và thuế trong 1 tháng

[thangnamchomong]

Bên em lại gặp rắc rối nếu kê khai HĐ trả hàng bằng số âm.

Trong tháng, tổng HĐ xuất có VAT 5% là 50 triệu. Nhưng khách hàng trả lại đến 70 triệu .

Do đó DT sẽ là âm 20 triệu, khi kê trên tờ khai gtgt ở phần doanh thu thuế suất 5 % lại không chấp nhận ghi số âm.

Vậy phải làm thế nào trong TH này ?!

 

[Nguyen Tu Anh]

Trong trường hợp này thì bạn làm điều chỉnh trên mẫu 01/KHBS và 01-3/GTGT, không kê âm trên bảng kê đầu ra nữa.

Bên em lại gặp rắc rối nếu kê khai HĐ trả hàng bằng số âm.

Trong tháng, tổng HĐ xuất có VAT 5% là 50 triệu. Nhưng khách hàng trả lại đến 70 triệu .

Do đó DT sẽ là âm 20 triệu, khi kê trên tờ khai gtgt ở phần doanh thu thuế suất 5 % lại không chấp nhận ghi số âm.

Vậy phải làm thế nào trong TH này ?!