Nộp tiền thuế TNDN sẽ nằm ở chỉ tiêu nào trên tờ khai quyết toán thuế?

[baybong]

Các bác cho em hỏi 1 câu hơi ngớ ngẫn nhé,khi mình làm bảng qt thuế tndn và bctc thì số tiền đem đi nộp tại kb là chỉ tiêu nào vậy, có phải là chỉ tiêu cuối cùng trong tờ qt ko,thế còn chi phí thuế thdn hiện hành thì hiểu ra sao bộ nó giới hạn các chi phí đã chi à

 

[Nguyen Tu Anh]

Số tiền đã đem nộp thuế sẽ không thể hiện ở chỉ tiêu nào trên Tờ khai thuế TNDN, cũng như Tờ khai quyết toán thuế TNDN. Vì số đem đi nộp là số phát sinh nên sẽ nằm ở Sổ sách kế toán và Bảng cân đối tài khoản. Nếu còn dư thì số dư phải thu hoặc phải nộp tiền thuế của Nhà nước sẽ nằm ở Bảng cân đối kế toán.

 

[pcphuong]

Hỏi tí!

Các bác ơi số thuế TNDN mà mình phát hiện được năm ngoái do trích thừa chi phí thì năm nay điều chỉnh nộp thuế cho phần chi phí đó cho vào chỉ tiêu nào trong bảng quyết toán thuế TNDN nhẩy!:wall::wall:

 

[chieu8283]

Điều chỉnh lại bảng quyết toán năm ngoái chứ nhỉ.