thanh toán bù trừ

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi hovo, 5 Tháng mười hai 2007.

1,164 lượt xem

  1. hovo

    hovo Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    12
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HN
    Công ty mình ký hợp đồng vận chuyển và san lấp mặt băng với 1 Cty A (Thầu chính)Giá trị HĐ 5tỷ. Công ty A cung cấp nhiên liệu cho công ty mình để thi công gói thầu này( có xuất hóa đơn) cuối tháng 2 bên chốt khối lượng hoàn thành, bên cty A trừ khối lượng nhiên liệu và thanh toán cho bên mình giá trị còn lại.
    Công ty minh lại ký hợp đồng với 1 cty B làm một phần hợp đồng trên giá trị 1,5 tỷ và Cty mình lại xuất nhiên liệu cho công ty B nhưng không xuất HĐ, cuối tháng cũng tương tự Cty minh chốt khối lượng với cty B và thanh toán sau khi trừ KL nhiên liệu do cty mình cấp. vây mình phải hạch toán thế nào?
    Mình HT như vậy có đc k? công ty minh k xuất HĐ nhiên liẹu cho Cty B co sao k?
    Nhập nhiên liệu Cty A:
    Nợ 152,133
    Có 331( Cty A)
    Xuất nhiên liệu
    Nợ 154( Vào công trình)
    Nợ 131( xuất cty B)
    Có 152
    Khi kl hoàn thành với cty A:
    Nợ 131( ctyA)
    có 511
    Có 3331
    Khi cty A thanh toán
    Nợ 112
    Nợ 331( cty A)
    Có 131( cty A)
    Khi kl hoàn thành với cty B:
    Nợ 154( ctyA)
    Nợ 133
    Có 331
    Khi cty mình tt cty B
    Nợ 331( cty B)
    Nợ 112
    Có 131( cty B)
    Lằng nhằng qua các Bác nhỉ? giúp em với nhé!!!!!
     
    Last edited: 6 Tháng mười hai 2007
    #1

Chia sẻ trang này