TK 421.2 cuối năm

[MinhCanTho]

Chào cả nhà !
Cty mình làm Bảng Cân Đối Số Phát Sinh theo quý :
Quý 1 : Lãi N911/C421.2 100.000.000
Quý 2 : Lỗ N421.2/C911 50.000.000
Quý 3 : Lỗ N421.2/C911 70.000.000
Quý 4 : Lãi N911/C421.2 150.000.000 => Cả năm Lãi 130.000.000
Cho mình hỏi khi làm Bảng Cân Đối Số Phát Sinh năm thì TK 421.2 "phần phát sinh" mình làm :
N421.2 120.000.000
C421.2 250.000.000
Số dư cuối năm C421.2 130.000.000
Hay là để trống phần N421.2 mà chỉ ghi phần C421.2 130.000.000 :flower::flower::flower:

 

[Hien]

Bảng cân đối số phát sinh lấy từ sổ cái, có số phát sinh thế nào thì lấy vậy. Do đó phải thể hiện cả số phát sinh nợ và số phát sinh có.

 

[nhlong07]

Chào cả nhà !
Cty mình làm Bảng Cân Đối Số Phát Sinh theo quý :
Quý 1 : Lãi N911/C421.2 100.000.000
Quý 2 : Lỗ N421.2/C911 50.000.000
Quý 3 : Lỗ N421.2/C911 70.000.000
Quý 4 : Lãi N911/C421.2 150.000.000 => Cả năm Lãi 130.000.000
Cho mình hỏi khi làm Bảng Cân Đối Số Phát Sinh năm thì TK 421.2 "phần phát sinh" mình làm :
N421.2 120.000.000
C421.2 250.000.000
Số dư cuối năm C421.2 130.000.000
Hay là để trống phần N421.2 mà chỉ ghi phần C421.2 130.000.000 :flower::flower::flower:

N421.2 120.000.000
C421.2 250.000.000
Số dư cuối năm C421.2 130.000.000 làm như cách này của bạn nè, phát sinh thế nào thì ghi vào số PS như vậyepsi:

 

[Gã Sẹo]

Chào cả nhà !
Cty mình làm Bảng Cân Đối Số Phát Sinh theo quý :
Quý 1 : Lãi N911/C421.2 100.000.000
Quý 2 : Lỗ N421.2/C911 50.000.000
Quý 3 : Lỗ N421.2/C911 70.000.000
Quý 4 : Lãi N911/C421.2 150.000.000 => Cả năm Lãi 130.000.000
Cho mình hỏi khi làm Bảng Cân Đối Số Phát Sinh năm thì TK 421.2 "phần phát sinh" mình làm :
N421.2 120.000.000
C421.2 250.000.000
Số dư cuối năm C421.2 130.000.000
Hay là để trống phần N421.2 mà chỉ ghi phần C421.2 130.000.000 :flower::flower::flower:

Ngồi im, chả làm cái gì cả. Tự nó sẽ chạy đủ. Rảnh thì làm điếu thuốc, tiện tay gọi điện thoại, rủ thằng bạn, thêm con mực, ra ngoài đầu phố, lấy nợ các u mấy chai bia. Hết bia là bạn sẽ thấy 421 của bạn ngon lành. Hêh

 

[MinhCanTho]

Xin đa tạ !
Tại mình dùng chương trình kế toán, đặt bút toán kết chuyển tự động XĐ KQKD vào Lợi nhuận, nên in ra từng Quý thì có hiện tượng như trên, nhưng khi làm cuối năm thì chương trình nó kết chuyển 1 lần nên không thấy số dư N421.2 mà chỉ thấy C421.2 130.000.000, mình thấy sao sao ấy !!!

 

[Gã Sẹo]

Xin đa tạ !
Tại mình dùng chương trình kế toán, đặt bút toán kết chuyển tự động XĐ KQKD vào Lợi nhuận, nên in ra từng Quý thì có hiện tượng như trên, nhưng khi làm cuối năm thì chương trình nó kết chuyển 1 lần nên không thấy số dư N421.2 mà chỉ thấy C421.2 130.000.000, mình thấy sao sao ấy !!!

Chả sao cả. Chứng tỏ là chương trình kế toán quá ngon.

 

[longcv]

Ngồi im, chả làm cái gì cả. Tự nó sẽ chạy đủ. Rảnh thì làm điếu thuốc, tiện tay gọi điện thoại, rủ thằng bạn, thêm con mực, ra ngoài đầu phố, lấy nợ các u mấy chai bia. Hết bia là bạn sẽ thấy 421 của bạn ngon lành. Hêh

Cứ Bia với Rượu vào là có ngày thêm vài nhát Sẹo nữa đấy ... :boldred:

 

[software]

các anh chị cho em hỏi:
ở cái TK 911 bên nợ là 75.000.000 và bên có là 55.000.000 thì số tồn cuối sẽ nằm ở bên nào, để kết chuyển sang 421.

 

[Ydohoang]

cho mình hỏi chút
tại sao mình thấy kt cũ định khoản như vậy mình vẫn kg hiểu ,dk từng tháng nha bạn
Thuế TNDN fải nộp tháng 01/2007 là
N421 :2tr
C3334:2tr
mình thấy sao đó
khi lên bảng cân đối tự nhiên có số đó 2tr nằm bên nợ 421 chẳng hiểu nữa,giải thích dùm mình với
đúng thì làm thế nào hả
chỉ khi lỗ thì mới nằm bên nợ 421 đúng kg

 

[vtzphuong]

khi bên Nợ của 911 mà lớn hơn bên có thì bạn cộng thêm vào bên có để cho nó bằng với bên Nợ rồi sau đó kết chuyển từ bên Có 911 sang Nợ 421

 

[vtzphuong]

Đó là cũ rồi, còn bây giờ mới thì bạn phải tính thuế phải nộp sau đó còn bao nhiêu mới đc tính vào Lợi nhuận sau thuế(421), lúc đó để kết chuyển khoản thuế phải nộp bạn phải định khoản ntn:
Nợ TK 821(Chi phí TTNDN)
Có Tk 334
Kết quả lấy ra từ phần chênh lệch bên Nợ và Có của 911 rồi nhân với 0.28(tất nhiên là bên Có nhiều hơn bên Nợ)