tiền đi công tác

[t nguyet]

chào các Bác !
Các bác ạ,thường thì các khoảng mà xếp ứng đi công tác ,khi về thì mình chỉ được tính chi phí ở các khoảng là :Tiền vé máy bay ,tiền tiếp khách (các khoảng này có hóa đơn ).Còn các khoảng mà xếp bỏ bì cho các đối tác thì sao các bạn ?,tất nhiên khoảng đó mình không được tính phí rồi nhưng mà để chi vào sổ quỹ tiền mặt cho hợp lý khoảng tiền rút về và chi ra cho đúng quỹ (tránh trường hợp quỹ tồn quá nhiều mà tiền thì thực tế có chi ).
Ví dụ :Giám đốc ứng đi công tác là 30triệu thanh toán theo chứng tù hợp lệ thì chỉ được 5triệu còn lại xếp chi bồi dưỡng cho các nhân viên của công ty mà mình thường xuyên làm ăn.25 triệu còn lại chẳng biết chi như thế nào đây ?
các bác giúp mình chỗ này với cuối năm rồi mà chưa tất toán các khoảng đó được các bác ơi!

 

[Hồ Lan]

Cái đó thì nói sếp tìm chứng từ gì đó để em thanh toán, nếu không thì em treo trên sổ xem như sếp ứng vậy.

 

[loboglory]

Dùng quỹ mà chi, nếu quỹ âm thì cho vào chi phí khác (chi tiếp khách), ko khấu trừ vào thu nhập chịu thuế, bí lắm thì đi mua hóa đơn tiếp khách và khấu trừ vào thu nhập chịu thuế!

 

[cobenhieunm]

Mình cũng thường làm như vậy, lấy hóa đơn tiếp khách hoặc làm một cái lịch trình đi công tác khác vào

 

[lequanghuy]

Dùng quỹ mà chi, nếu quỹ âm thì cho vào chi phí khác (chi tiếp khách), ko khấu trừ vào thu nhập chịu thuế, bí lắm thì đi mua hóa đơn tiếp khách và khấu trừ vào thu nhập chịu thuế!

Các khoản chi phí chi ngoài mà không có đầy đủ chứng từ hợp lệ các bạn không thể đưa vào chi phí hợp lý được. Nếu quỹ âm thì càng không thể được.
Thực tế các bạn có thể chế biến số liệu , chi phí này hay chi phí khác để bù vào nhưng các bạn không nên nói chuyện mua bán hóa đơn trao đổi ở trên diễn đàn.
Những khoản không có hóa đơn chứng từ, sếp phải bỏ tiền túi để chi hoặc nếu lấy tiền của công ty thì phải lấy tiền từ các quỹ xí nghiệp của công ty hay lấy tiền từ lợi nhuận sau thuế.

 

[VOTHANHDANG]

chào các Bác !
Các bác ạ,thường thì các khoảng mà xếp ứng đi công tác ,khi về thì mình chỉ được tính chi phí ở các khoảng là :Tiền vé máy bay ,tiền tiếp khách (các khoảng này có hóa đơn ).Còn các khoảng mà xếp bỏ bì cho các đối tác thì sao các bạn ?,tất nhiên khoảng đó mình không được tính phí rồi nhưng mà để chi vào sổ quỹ tiền mặt cho hợp lý khoảng tiền rút về và chi ra cho đúng quỹ (tránh trường hợp quỹ tồn quá nhiều mà tiền thì thực tế có chi ).
Ví dụ :Giám đốc ứng đi công tác là 30triệu thanh toán theo chứng tù hợp lệ thì chỉ được 5triệu còn lại xếp chi bồi dưỡng cho các nhân viên của công ty mà mình thường xuyên làm ăn.25 triệu còn lại chẳng biết chi như thế nào đây ?
các bác giúp mình chỗ này với cuối năm rồi mà chưa tất toán các khoảng đó được các bác ơi!

Trường hợp này khó xử em nhỉ, thường thì người ta gọi 2 sổ, 1 sổ. Vậy của cty em thuộc loại nào? Theo luật để hạch toán được thì phải có chứng từ hợp lệ. Em xem lại tổng quan về tình hình này để có hướng giải quyết tốt hơn.
:dzo:

 

[t nguyet]

Cái đó thì nói sếp tìm chứng từ gì đó để em thanh toán, nếu không thì em treo trên sổ xem như sếp ứng vậy.
Em cũng nghĩ như vậy!Nhưng những khoảng bỏ bì này làm gì có chứng từ ạ!Treo sếp ứng rồi lấy gì hoàn ứng đây? Chị và mọi người giúp em với!

 

[lequanghuy]

Cái đó thì nói sếp tìm chứng từ gì đó để em thanh toán, nếu không thì em treo trên sổ xem như sếp ứng vậy.
Em cũng nghĩ như vậy!Nhưng những khoảng bỏ bì này làm gì có chứng từ ạ!Treo sếp ứng rồi lấy gì hoàn ứng đây? Chị và mọi người giúp em với!

Tất cả các khoản đều có nguồn gốc. Ứng tiền thì cũng phải có đề nghị tạm ứng (lý do tạm ứng ) rồi thanh toán tạm ứng. Không lẽ cứ chất chồng các khoản chi không chứng từ của sếp vào tạm ứng của ông ấy hết năm này qua năm khác sao.
Mình đã nói với bạn hướng giải quyết rồi đấy. Mình nói cụ thể hơn vậy : sếp chi ngoài ( tiếp khách , ngoại giao không có chứng từ) thì lấy tiền túi của ông ấy để chi ( tiền túi của ông ấy có thể theo dõi ở sổ quỹ nội bộ của công ty.Cái này là nội bộ không hạch toán liên quan đến thuế thì không ảnh hưởng gì cả).
Còn lấy tiền từ tiền của công ty chi thì phải lấy từ quỹ xí nghiệp để chi (quỹ khen hưởng, phúc lợi ..) Các quỹ này cũng được hình thành từ lợi nhuận sau thuế nên cũng không ảnh hưởng gì. Nếu công ty không có các quỹ thì chi trực tiếp tiền từ lợi nhuận sau thuế để chi : Nợ 421/Có 111
Vấn đề này mình nghĩ cũng khá tế nhị và không nên đi quá sâu. Nếu tiếp tục tranh luận thêm kỹ hơn thì có lẽ sẽ có một vài ý kiến xoay quanh vấn đề mua bán hóa đơn như vậy thì sẽ phạm quy và rất có thể topic chúng ta đang trao đổi sẽ bị đóng hay cho vào thùng rác đấy.

 

[t nguyet]

Các khoản chi phí chi ngoài mà không có đầy đủ chứng từ hợp lệ các bạn không thể đưa vào chi phí hợp lý được. Nếu quỹ âm thì càng không thể được.
Thực tế các bạn có thể chế biến số liệu , chi phí này hay chi phí khác để bù vào nhưng các bạn không nên nói chuyện mua bán hóa đơn trao đổi ở trên diễn đàn.
Những khoản không có hóa đơn chứng từ, sếp phải bỏ tiền túi để chi hoặc nếu lấy tiền của công ty thì phải lấy tiền từ các quỹ xí nghiệp của công ty hay lấy tiền từ lợi nhuận sau thuế.
Làm sao chi tiền ra mà không có một chứng từ,mặc dù biết là không được vào chi phí chịu thuế.

 

[maianhdung]

Cái đó em nói với Sếp lmf thành một bảng kê các khoản chi tiêu của chuyến công tác tất nhiên các chi phí phải nằm trong quy ché chi tiêu của Cty. Rồi Sếp ký vào và viết phiếu chi như bình thường thì chi phí của bạn mới phản ánh đúng, và số tồn quỹ cũng đúng.

 

[loboglory]

Các khoản chi phí chi ngoài mà không có đầy đủ chứng từ hợp lệ các bạn không thể đưa vào chi phí hợp lý được. Nếu quỹ âm thì càng không thể được.
Thực tế các bạn có thể chế biến số liệu , chi phí này hay chi phí khác để bù vào nhưng các bạn không nên nói chuyện mua bán hóa đơn trao đổi ở trên diễn đàn.
Những khoản không có hóa đơn chứng từ, sếp phải bỏ tiền túi để chi hoặc nếu lấy tiền của công ty thì phải lấy tiền từ các quỹ xí nghiệp của công ty hay lấy tiền từ lợi nhuận sau thuế.

Anh lên đọc kỹ bài của em!
Em chỉ lỡ mồm chỗ mua hóa đơn thôi!

Tất cả các khoản đều có nguồn gốc. Ứng tiền thì cũng phải có đề nghị tạm ứng (lý do tạm ứng ) rồi thanh toán tạm ứng. Không lẽ cứ chất chồng các khoản chi không chứng từ của sếp vào tạm ứng của ông ấy hết năm này qua năm khác sao.
Mình đã nói với bạn hướng giải quyết rồi đấy. Mình nói cụ thể hơn vậy : sếp chi ngoài ( tiếp khách , ngoại giao không có chứng từ) thì lấy tiền túi của ông ấy để chi ( tiền túi của ông ấy có thể theo dõi ở sổ quỹ nội bộ của công ty.Cái này là nội bộ không hạch toán liên quan đến thuế thì không ảnh hưởng gì cả).
Còn lấy tiền từ tiền của công ty chi thì phải lấy từ quỹ xí nghiệp để chi (quỹ khen hưởng, phúc lợi ..) Các quỹ này cũng được hình thành từ lợi nhuận sau thuế nên cũng không ảnh hưởng gì. Nếu công ty không có các quỹ thì chi trực tiếp tiền từ lợi nhuận sau thuế để chi : Nợ 421/Có 111
Vấn đề này mình nghĩ cũng khá tế nhị và không nên đi quá sâu. Nếu tiếp tục tranh luận thêm kỹ hơn thì có lẽ sẽ có một vài ý kiến xoay quanh vấn đề mua bán hóa đơn như vậy thì sẽ phạm quy và rất có thể topic chúng ta đang trao đổi sẽ bị đóng hay cho vào thùng rác đấy.

Kái này em đồng ý!

 

[emtengi]

Em muốn hỏi một số nghiệp vụ kế toán thương mại dịch vụ.
Như khi mua hàng hóa có bao bì đi kèm tính giá riêng, vậy khi kiểm nhận thấy thiếu ta phải hạch toán như thế nào?

Để chắc chắn nhé cái phí này bạn hạch toán vào 6425 là chuẩn nhất đấy. Công ty mình thường xuyên nhập khẩu hàng hóa và thường xuyên chuyển tiền thanh toán quốc tế nên cái phí này mình cho vào 6425. Bạn cứ yên tâm hạch toán như mình đi vì vừa rồi công ty minh thanh tra thuế 3 năm, các bác thanh tra không loại cái phí này của mình.

bạn cho vào 6417 vì bên mình cũng cho vào 6417 mà

641 7 là chi phí bán hàng cơ mà!? chi phí dịch vụ mua ngoài.

 

[lequanghuy]

em muon hoi mot so nghiep vu ve ke toan thuong mai dich vu:vd: nhu khi mua hang hoa co bao bi di kem tinh gia rieng,vay khi kiem nhan thay thieu ta phai hach toan nhu the nao?

Ban xem nguyên nhân tại sao thiếu.Mình nhận đủ hàng theo hợp đồng hay hóa đơn nếu thiếu thì báo lại bên cung cấp hay vận chuyển. Còn trường hợp chưa xử lý được có thể treo trên 1381 (tài sản thiếu chờ xử lý). tuy nhiên trường hợp treo chỉ là khi không biết nguyên nhân khi kiểm kê phát hiện ra còn việc giao hàng theo kiểu giao nhận như vậy thì mình biết thiếu là do đâu rồi : chỉ có bên bán giao thiếu hay bên vận tải làm mất hàng thôi. Mình nghĩ trường hợp này thiếu đã rõ nguyên nhân cũng không phải xử lý treo trên 1381 làm gì.

 

[huynh nhu]

Cho mình hỏi với: Cty mình ngày 10/12/07 có mua 1 vé máy bay đi công tác, đã nhận hóa đơn rồi, và tạm ứng để thanh toán, nhưng vì lịch công tác dời lại ngày 15/01/08 nên vé máy bay trên mình chưa sử dụng trong năm 2007. Vậy cho mình hỏi, số tiền tạm ứng này mình vẫn treo đến ngày 15/01/08 đi công tác mới đưa vào chi phí thì có hợp lý không? (vì hóa đơn ghi ngày 10/12/07).

 

[lequanghuy]

Cho mình hỏi với: Cty mình ngày 10/12/07 có mua 1 vé máy bay đi công tác, đã nhận hóa đơn rồi, và tạm ứng để thanh toán, nhưng vì lịch công tác dời lại ngày 15/01/08 nên vé máy bay trên mình chưa sử dụng trong năm 2007. Vậy cho mình hỏi, số tiền tạm ứng này mình vẫn treo đến ngày 15/01/08 đi công tác mới đưa vào chi phí thì có hợp lý không? (vì hóa đơn ghi ngày 10/12/07).

Để cho đơn giản bạn hiểu cho mình thế này nhé : Hóa đơn đó phát hành vào tháng 12 bạn có thể hạch toán trong tháng 12 . Nếu tạm ứng tiền đi mua vé máy bay và nhận hóa đơn thì khi có chứng từ về có thể hạch toán luôn hóa đơn ấy và thanh toán tạm ứng luôn (việc lùi ngày đi công tác không ảnh hưởng về hạch toán). Còn nếu bạn để sang tháng 1 rồi hạch toán tiền tạm ứng và khai hóa đơn cũng không sao. Bạn làm như thế nào cho tiện thì làm/

 

[vivalci83v]

Các khoản chi phí chi ngoài mà không có đầy đủ chứng từ hợp lệ các bạn không thể đưa vào chi phí hợp lý được. Nếu quỹ âm thì càng không thể được.
Thực tế các bạn có thể chế biến số liệu , chi phí này hay chi phí khác để bù vào nhưng các bạn không nên nói chuyện mua bán hóa đơn trao đổi ở trên diễn đàn.
Những khoản không có hóa đơn chứng từ, sếp phải bỏ tiền túi để chi hoặc nếu lấy tiền của công ty thì phải lấy tiền từ các quỹ xí nghiệp của công ty hay lấy tiền từ lợi nhuận sau thuế.
Làm sao chi tiền ra mà không có một chứng từ,mặc dù biết là không được vào chi phí chịu thuế.

Đề tài này quá nhậy cảm có lẽ chúng ta không nên bàn luận nhiều về nó nữa. Nhưng mình có một lời khuyên là sếp lấy tiền của mình thì chỉ cần nhắc khéo sếp là lấy cho mình một ít chứng từ hợp lý, mà điều này sếp hiểu hơn mình mà.