Năm 2011 lỗ. Năm 2012 thì : Q1 lãi - Q2,Q3,Q4 lỗ thì chuyển lỗ thế nào ạ?

[thaohpnp]

Các anh chị cho em hỏi:
Năm 2011: lỗ 100đ (theo QT thuế)
Năm 2012:
--- Q1 lãi 10đ ----> nên em chuyển lỗ 2011 vào Q1 là 10đ khi làm tờ khai tạm tính Q1.
--- Q2 lỗ 20đ
--- Q3 lỗ 10đ
--- Q4 lỗ 30đ.
Như vậy tổng kết cả năm 2012 lỗ 50đ (theo thuế)

Trường hợp của em khi làm quyết toán thuế TNDN năm 2012 thì em có phải điền số tiền chuyển lổ 10đ trên phụ lục 03-2A/TNDN "chuyển lỗ từ hoạt động SXKD" không ạ?

 

[VTM]

Ðề: Năm 2011 lỗ. Năm 2012 thì : Q1 lãi - Q2,Q3,Q4 lỗ thì chuyển lỗ thế nào ạ?

Các anh chị cho em hỏi:
Năm 2011: lỗ 100đ (theo QT thuế)
Năm 2012:
--- Q1 lãi 10đ ----> nên em chuyển lỗ 2011 vào Q1 là 10đ khi làm tờ khai tạm tính Q1.
--- Q2 lỗ 20đ
--- Q3 lỗ 10đ
--- Q4 lỗ 30đ.
Như vậy tổng kết cả năm 2012 lỗ 50đ (theo thuế)

Trường hợp của em khi làm quyết toán thuế TNDN năm 2012 thì em có phải điền số tiền chuyển lổ 10đ trên phụ lục 03-2A/TNDN "chuyển lỗ từ hoạt động SXKD" không ạ?

Năm 2012 KQKD của bạn là lỗ => không phải làm phụ lục chuyển lỗ trên tờ khai tự quyết toán TNDN (chuyển lỗ giữa các quý trong năm chỉ mang tính chất tạm tính, cuối năm làm quyết toán xác định KQKD cả năm, nếu kết quả có lãi thì mới lập PL 03-2A để chuyển lỗ năm trước sang bù trừ).

 

[memory832010]

Ðề: Năm 2011 lỗ. Năm 2012 thì : Q1 lãi - Q2,Q3,Q4 lỗ thì chuyển lỗ thế nào ạ?

Anh chị cho em hỏi một vấn đề với ạ
Thuế TNDN năm 2011 lỗ 218tr
nhưng do kế toán trong 4 quý năm 2012 đều ko chuyển lỗ mà để lãi và tổng số tiền thuế tạm tính 4 quý năm 2012 8tr
Cuối năm 2012 em quyết toán thì lãi 26tr tương ứng thuế TNDN phải nộp là 6tr ( Chưa bù trừ với số lỗ năm 2011)
vậy trên tờ khai quyết toán 03/TNDN ấy nếu điền vào C3 là 218tr ấy thì lại ko phát sinh nộp thuế
Nếu làm thế có đúng ko ạ
em cảm ơn
mong anh chị nào biết chỉ cho em trường hợp này với ak

Anh chị cho em hỏi một vấn đề với ạ
Thuế TNDN năm 2011 lỗ 218tr
nhưng do kế toán trong 4 quý năm 2012 đều ko chuyển lỗ mà để lãi và tổng số tiền thuế tạm tính 4 quý năm 2012 8tr
Cuối năm 2012 em quyết toán thì lãi 26tr tương ứng thuế TNDN phải nộp là 6tr ( Chưa bù trừ với số lỗ năm 2011)
vậy trên tờ khai quyết toán 03/TNDN ấy nếu điền vào C3 là 218tr ấy thì lại ko phát sinh nộp thuế
Nếu làm thế có đúng ko ạ
em cảm ơn
mong anh chị nào biết chỉ cho em trường hợp này với ak

 

[romxinh86]

Ðề: Năm 2011 lỗ. Năm 2012 thì : Q1 lãi - Q2,Q3,Q4 lỗ thì chuyển lỗ thế nào ạ?

Các anh chị cho em hỏi:
Năm 2011: lỗ 100đ (theo QT thuế)
Năm 2012:
--- Q1 lãi 10đ ----> nên em chuyển lỗ 2011 vào Q1 là 10đ khi làm tờ khai tạm tính Q1.
--- Q2 lỗ 20đ
--- Q3 lỗ 10đ
--- Q4 lỗ 30đ.
Như vậy tổng kết cả năm 2012 lỗ 50đ (theo thuế)

Trường hợp của em khi làm quyết toán thuế TNDN năm 2012 thì em có phải điền số tiền chuyển lổ 10đ trên phụ lục 03-2A/TNDN "chuyển lỗ từ hoạt động SXKD" không ạ?

Năm 2011 lỗ, năm 2012 cũng lỗ vậy năm 2012 không phải làm phụ lục chuyển lỗ đâu nhé bạn

 

[jimto]

Ðề: Năm 2011 lỗ. Năm 2012 thì : Q1 lãi - Q2,Q3,Q4 lỗ thì chuyển lỗ thế nào ạ?

Bạn chỉ điền vào là 26tr thôi ko được chuyển hết để âm đâu bạn

 

[memory832010]

Ðề: Năm 2011 lỗ. Năm 2012 thì : Q1 lãi - Q2,Q3,Q4 lỗ thì chuyển lỗ thế nào ạ?

thế chỉ cần điền vào C13 ấy là 26 tr thui hả bạn
và có làm kèm theo phụ luc 03-2A/TNDN nữa ko bạn