Kết chuyển thuế GTGT cuối kỳ

[tranviett]

Cả nhà ơi cho em hỏi chút
Tháng 6 năm 2012 bên em có phát sinh thuế GTGT phải nộp là 60tr
Nhưng do được gia hạn tới T4 năm 2013 nên Số thuế phải nộp T6 em vẫn treo trên TK 333
cuối năm bên em lại được khấu trừ thuế GTGT là 100tr
Cuối kỳ em kết chuyển hết thì số dư bên 333=0 và dư Nợ 133 =40tr
Anh chị cho em hỏi làm thế nào để phản ánh đúng được phần thuế mình chưa nộp và phần mình được khấu trừ ạ?
Vì cũng ko thể để cho 133 và 333 cùng có số dư cuối năm được
Các bác giúp em gấp gấp nhé!
em cảm ơn!

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT cuối kỳ

Cả nhà ơi cho em hỏi chút
Tháng 6 năm 2012 bên em có phát sinh thuế GTGT phải nộp là 60tr
Nhưng do được gia hạn tới T4 năm 2013 nên Số thuế phải nộp T6 em vẫn treo trên TK 333
cuối năm bên em lại được khấu trừ thuế GTGT là 100tr
Cuối kỳ em kết chuyển hết thì số dư bên 333=0 và dư Nợ 133 =40tr
Anh chị cho em hỏi làm thế nào để phản ánh đúng được phần thuế mình chưa nộp và phần mình được khấu trừ ạ?
Vì cũng ko thể để cho 133 và 333 cùng có số dư cuối năm được
Các bác giúp em gấp gấp nhé!
em cảm ơn!

Em kết chuyển nhưng số tiền 40tr của tháng 06 vẫn để bên có 3331 chứ ko kết chuyển hết.
Cuối năm trường hợp cty em TK 133 có số dư nợ và tài khoản 3331 có số dư có là bình thường.

 

[tranviett]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT cuối kỳ

Vâng
Em cảm ơn anh ah!