Thuế TNDN quý, năm

  • Thread starter hunga
  • Ngày gửi
H

hunga

Thành viên sơ cấp
15/11/07
51
0
0
TP.HCM
#1
Công ty mình năm 2006 thành lập, do đó sổ sách còn lộn xộn. Có một số hóa đơn chỉ được đưa vào chi phí thì sếp khấu trừ thuế GTGT luôn (như hóa đơn t iền điện). Mình đã làm điều chỉnh thuế rồi nhưng có cần làm điều chỉnh trong sổ sách không? Mình điều chỉnh như vậy có được không?
Lúc trước là:
N6427
N1331
C1111
Mình điều chỉnh thành:
N6427
C1331
Tức là đưa 1331 vào chi phí luôn được không? Mình có cần làm công văn gì khi điều chỉnh sổ sách không?
Trong tờ khai thuế TNDN, phần chuyển lỗ là chuyển của quý hay từ trước đến giờ? Vì công ty mình trong quý 3, phần chuyển lỗ là 0 nhưng thực chất lỗ từ trước đến giờ là gần 70 triệu, vậy tờ khai trong quý 4 mình chuyển như thế nào? Của quý 3 hay từ trước đến giờ?
Trong phần doanh thu có cần kê doanh thu hoạt động tài chính không, lãi ngân hàng đó. Từ trước đến giờ công ty mình không đưa phần đó vì nó ít quá, giờ mình đưa vào được không? Của năm 2006, 2007 luôn hay chỉ của quý thôi?
Giúp giùm mình nhé, đầu năm rồi mà mình thấy lờ mờ quá
 
L

Lê Thuý Liễu

Thành viên sơ cấp
9/12/06
37
0
0
Hà Nội
#2
Công ty mình năm 2006 thành lập, do đó sổ sách còn lộn xộn. Có một số hóa đơn chỉ được đưa vào chi phí thì sếp khấu trừ thuế GTGT luôn (như hóa đơn t iền điện). Mình đã làm điều chỉnh thuế rồi nhưng có cần làm điều chỉnh trong sổ sách không? Mình điều chỉnh như vậy có được không?
Lúc trước là:
N6427
N1331
C1111
Mình điều chỉnh thành:
N6427
C1331
Tức là đưa 1331 vào chi phí luôn được không? Mình có cần làm công văn gì khi điều chỉnh sổ sách không?
Trong tờ khai thuế TNDN, phần chuyển lỗ là chuyển của quý hay từ trước đến giờ? Vì công ty mình trong quý 3, phần chuyển lỗ là 0 nhưng thực chất lỗ từ trước đến giờ là gần 70 triệu, vậy tờ khai trong quý 4 mình chuyển như thế nào? Của quý 3 hay từ trước đến giờ?
Trong phần doanh thu có cần kê doanh thu hoạt động tài chính không, lãi ngân hàng đó. Từ trước đến giờ công ty mình không đưa phần đó vì nó ít quá, giờ mình đưa vào được không? Của năm 2006, 2007 luôn hay chỉ của quý thôi?
Giúp giùm mình nhé, đầu năm rồi mà mình thấy lờ mờ quá
Tiền điện không được khấu trừ thuế hả bạn?
bạn có thể chuyển lỗ cho cả năm 2007 được mà, theo quy định được chuyển trong 5 năm.
giờ bạn đưa vào cũng được. nếu năm 2006 ít quá thì thôi, vì bạn phải làm điều chỉnh phức tạp. tuy nhiên, nhiều công ty không hạch toán 112 vì nó quá ít.
 
hoangyeu

hoangyeu

Thành viên thân thiết
29/5/07
178
1
0
12
Hà nội
#3
chuyển lỗ là khi làm báo cáo tài chính nếu lỗ thì chuyển lỗ của năm đó sang năm sau a9trong vòng 5 năm), còn tiền điện không được khấu trừ thì bạn cho vào chi phí, không cần phải công văn gì cả. còn lãi ngân hàng hàng tháng bạn cứ hạch toán vào sổ sách cho chi tiết , nếu ít quá thì cuối năm làm 1 lần.
 

Thành viên trực tuyến

  • Joni Trần
  • daongocnam0603
  • vigreen
  • Boemzan

Xem nhiều