Điều chỉnh công nợ ...help

[megavnn8]

Các anh, chị gúp em với
Em mới kiểm tra sổ sách năm 2006 của người kế toán trước để lại, em phát hiện ra công nợ của khách hàng này lại nhầm sang khách hàng khác( phiếu thu của khách hàng A lại cho vào khách hàng B). Bây giờ cuối năm em định điều chỉnh lại không biết thuế có chấp nhận không. Bác nào giúp em với.

 

[anktdn]

Các anh, chị gúp em với
Em mới kiểm tra sổ sách năm 2006 của người kế toán trước để lại, em phát hiện ra công nợ của khách hàng này lại nhầm sang khách hàng khác( phiếu thu của khách hàng A lại cho vào khách hàng B). Bây giờ cuối năm em định điều chỉnh lại không biết thuế có chấp nhận không. Bác nào giúp em với.

Công nợ không liên quan đến doanh thu và chi phí nên thuế sẽ không chú ý đến công nợ , bạn nên làm bút toán điều chỉnh là được. Nếu thu khách hàng A lại đưa vào KH B : Nợ 111 Có 131B .
Gìơ bạn điều chỉnh lại KH B trả lại KHA : Nợ 131B Có 131A, bây giờ số dư phải thu KH B trở lại như cũ. Lý do bút toán điều chỉnh : Điều chỉnh hạch toán nhầm công nợ KHA sang KH B.

 

[megavnn8]

May quá, cám ơn anktdn