D
Đơn vị e được cấp dự toán 1.750 đ. nhưng đến 31/12/07 đã rút hết 1.500 đ. Vậy số dự toán còn lại trên KB e phải hạch toán thế nào?
E mới vào nghề nên cũng k biết k/c số dư cuối năm ntn? Chị Ktoán cũ bàn giao lại cho e BCTChính 6tháng đầu năm bao gồm 1 bảng cân đối TK, 1 bảng tổng hợp KP đã qua sử dụng đề nghị quyết toán. Nhưng bảng cân đối TK của chị ý:
TK 4612 dư có đầu năm 3.825.250.000 đ, dư có cuối kỳ:3.865.255.135đ.
TK 462 dư có đầu năm 550.000.000 đ (số KPDA cấp lúc đầu, đơn vị đã chi ra nhưng chưa Qtoán), dư có Ckỳ 550.000.000 đ.
TK 6612 dư nợ đầu kỳ:3.831.970.339 đ, dư có đầu kỳ: 130.000 đ, dư nợ cuối kỳ 3.872.863.869 đ .
E xem sách KTHCSN hướng dẫn là cuối năm khi QT chưa được duyệt thì K/C: Nợ 6611, có 6612.
Sau khi quyết toán được duyệt: Nợ 4611, có 6611.
Vậy khi quyết toán được duyệt là khi nào? Chị ý làm như vậy có đúng K?
Thêm nữa: Tất cả các TS mua về chị ý đưa hết vào TSCĐ nên TK 152 CCDC không có PS ghì, vậy bây giờ e phải làm thế nào?
Các khoản phải nộp theo lương k PS gì vì chuyển tiền BHXH chị ý ghi nợ 661.
TK 008,009 k PS gì.
E mới vào nghề nên cũng k biết k/c số dư cuối năm ntn? Chị Ktoán cũ bàn giao lại cho e BCTChính 6tháng đầu năm bao gồm 1 bảng cân đối TK, 1 bảng tổng hợp KP đã qua sử dụng đề nghị quyết toán. Nhưng bảng cân đối TK của chị ý:
TK 4612 dư có đầu năm 3.825.250.000 đ, dư có cuối kỳ:3.865.255.135đ.
TK 462 dư có đầu năm 550.000.000 đ (số KPDA cấp lúc đầu, đơn vị đã chi ra nhưng chưa Qtoán), dư có Ckỳ 550.000.000 đ.
TK 6612 dư nợ đầu kỳ:3.831.970.339 đ, dư có đầu kỳ: 130.000 đ, dư nợ cuối kỳ 3.872.863.869 đ .
E xem sách KTHCSN hướng dẫn là cuối năm khi QT chưa được duyệt thì K/C: Nợ 6611, có 6612.
Sau khi quyết toán được duyệt: Nợ 4611, có 6611.
Vậy khi quyết toán được duyệt là khi nào? Chị ý làm như vậy có đúng K?
Thêm nữa: Tất cả các TS mua về chị ý đưa hết vào TSCĐ nên TK 152 CCDC không có PS ghì, vậy bây giờ e phải làm thế nào?
Các khoản phải nộp theo lương k PS gì vì chuyển tiền BHXH chị ý ghi nợ 661.
TK 008,009 k PS gì.
