B
Chào cả nhà!
Mình đang nhận làm báo cáo năm 2012 của một công ty, nhưng có chút rắc rối về thuế GTGT từ các năm trước, mong nhận được hướng dẫn cụ thể, mình không rõ ràng trong vấn đề này:
1. Trong báo cáo thuế tháng 10/2010: thuế GTGT phải nộp là 1,400,000(đáng lẻ phải đi nộp). Tuy nhiên kế toán cũ không đi nộp thuế vào NSNN mà để đó, qua tháng 11/2010 thuế GTGT được khấu trừ là 2,700,000. Thành ra trên sổ sách tính đến cuối năm 2010 là còn được khấu trừ 1,300,000. nhưng trên báo cáo thuế là 2,700,000. Bây giờ mình sẽ điều chỉnh, ghi bút toán thế nào để sổ sách bằng với báo cáo thuế?
2. Tháng 02/2011, thuế GTGT phải nộp là 1tr, nhưng kế toán kia mắt nhắm, mắt mở, lại chuyển 1tr đó làm thuế khấu trừ chuyển qua tháng sau.thành ra lại làm lệch sổ sách thêm lần nữa.Bây giờ mình sẽ điều chỉnh,, ghi bút toán thế nào để sổ sách bằng với báo cáo thuế?
Mình mới nhận làm 2012, nên bây giờ mới phát hiện, mình chưa có kinh nghiệm xử lý tình huống này. mong cả nhà giú đỡ nhiều.
Mình cám ơn!
Mình đang nhận làm báo cáo năm 2012 của một công ty, nhưng có chút rắc rối về thuế GTGT từ các năm trước, mong nhận được hướng dẫn cụ thể, mình không rõ ràng trong vấn đề này:
1. Trong báo cáo thuế tháng 10/2010: thuế GTGT phải nộp là 1,400,000(đáng lẻ phải đi nộp). Tuy nhiên kế toán cũ không đi nộp thuế vào NSNN mà để đó, qua tháng 11/2010 thuế GTGT được khấu trừ là 2,700,000. Thành ra trên sổ sách tính đến cuối năm 2010 là còn được khấu trừ 1,300,000. nhưng trên báo cáo thuế là 2,700,000. Bây giờ mình sẽ điều chỉnh, ghi bút toán thế nào để sổ sách bằng với báo cáo thuế?
2. Tháng 02/2011, thuế GTGT phải nộp là 1tr, nhưng kế toán kia mắt nhắm, mắt mở, lại chuyển 1tr đó làm thuế khấu trừ chuyển qua tháng sau.thành ra lại làm lệch sổ sách thêm lần nữa.Bây giờ mình sẽ điều chỉnh,, ghi bút toán thế nào để sổ sách bằng với báo cáo thuế?
Mình mới nhận làm 2012, nên bây giờ mới phát hiện, mình chưa có kinh nghiệm xử lý tình huống này. mong cả nhà giú đỡ nhiều.
Mình cám ơn!
