thuế TNDN tạm tính quý 4
- Thread starter HaNhim
- Ngày gửi
bigmen
Cao cấp
Hi vangphai! Thực ra mình không biết chi cục bên bạn có jống như bên mình không? Nhưng mà bên mình hướng dẫ rõ ràng là những công ty nào đã nộp tạm tính thu nhập doanh nghiệp cả một năm rồi thì sang năm 08 mới bắt đầu áp dụng TT60. Còn các trường hợp khác thì đều phải làm quyết toán thuế TNDN tạm tính quý III, IV.
The End
^^
Thế lỗ các năm trươc thì vào chỉ tiêu [15] đc ko bạn??
VD Quý 4 lãi, nhưng chuyển lỗ quý trước thì mình ko fải nộp thuế TNDN nữa đúng ko?
The End
^^
Bạn ơi chỗ bạn chưa làm theo TT60 àh? Nếu nộp tờ khai thuế Quý 4 thì bạn làm theo số thực tế rồi, nếu cty bạn lãi thì mới phải nộp thuế TNDN. Chứ sao lại nộp theo số tạm tính từ đầu năm vậy??
Công ty em mới thành lập tháng 8/07. Ngay trong tháng 8 công ty em đã làm và nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính cho kỳ tính thuế là năm 2007 nên ngày 25/12/07 em đã đi nộp số tiền thuế tạm tính đó vì KTT nói là phải nộp trước 30/12/07. Vậy chắc sang năm 2008 cty em mới làm theo số thực tế.
meocung
Guest
cho dù đã nộp tiền rồi, vẫn làm tờ khai TNDN quý 4 theo thực tế phát sinh đó. Tớ nộp cho cả năm 2007, mà vẫn phải làm từng quý mà.
Và vấn đề này bàn nhiều lắm, bạn xem thêm đi.Thân
thuhien0904
Guest
Em cũng đang gặp rắc rối với vấn đề kê khai thuế TNDN tạm tính quý 4 đây,
Mình làm theo mẫu thông tư 60 thì sẽ có chỉ tiêu 15 chuyển lỗ từ quý trước sang. Nhưng cán bộ nhận tờ khai không nhận chỉ vì không có mã vạch.
Đến khi về làm theo phần mềm kế toán có mã vạch thì lại không có phần chuyển lỗ, cuối cùng hóa ra quý 4 mình phải nộp thuế.
Chả hiểu các bác ý thống nhất khi nào áp dụng thông tư 60 nữa?
Mình làm theo mẫu thông tư 60 thì sẽ có chỉ tiêu 15 chuyển lỗ từ quý trước sang. Nhưng cán bộ nhận tờ khai không nhận chỉ vì không có mã vạch.
Đến khi về làm theo phần mềm kế toán có mã vạch thì lại không có phần chuyển lỗ, cuối cùng hóa ra quý 4 mình phải nộp thuế.
Chả hiểu các bác ý thống nhất khi nào áp dụng thông tư 60 nữa?
TT60 đã được thực hiện rùi, nếu bạn làm trên phần mềm HTKK thì làm như sau nhé:
Khai theo tờ khai mẫu 01A của TT60, sau đó khai vào HTKT in tờ khai này ra cắt lấy phần mã vạch đưa vào tờ khai có đủ các chỉ tiêu sau đó bạn chụp lại như vậy mình vừa kê khai được các chỉ tiêu vừa có mã vạch thuế hết kêu.
Khai theo tờ khai mẫu 01A của TT60, sau đó khai vào HTKT in tờ khai này ra cắt lấy phần mã vạch đưa vào tờ khai có đủ các chỉ tiêu sau đó bạn chụp lại như vậy mình vừa kê khai được các chỉ tiêu vừa có mã vạch thuế hết kêu.
thuhien0904
Guest
Cảm ơn bạn thd6758, mình sẽ thử làm theo cách của bạn xem sao.
Chuyển lỗ trong tờ khai tạm tính THuế TNDN
Cho mình hỏi chút, nếu đầu năm 2006 mình không có phụ lục chuyển lỗ gửi kèm tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2006 thì liệu đến quý IV năm nay mình có được chuyển lỗ trên Tờ khai tạm tính 01A không nhỉ?:wall:
Cho mình hỏi chút, nếu đầu năm 2006 mình không có phụ lục chuyển lỗ gửi kèm tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2006 thì liệu đến quý IV năm nay mình có được chuyển lỗ trên Tờ khai tạm tính 01A không nhỉ?:wall:
lequanghuy
Giang hồ lãng tử
Bạn vẫn ghi vào chỉ tiêu lỗ được chuyển trong kỳ như thế thì kết quả của bạn mới đúng được. Còn do năm trước không làm báo cáo chuyển lỗ thì đành vậy chứ không phải vì thế mà mình không được phép kết chuyển lỗ kỳ trước sang .
hix hix, em cũng đang lo ngay ngáy cái phần Thuế TN tam tính các bác ạ, Chẳng là em phát hiện ra tháng 10 em nộp tờ khai TTNDN tạm tính quý 3 ở chỉ tiêu số 11 em kê bị nhầm ( chỉ tính mỗi tháng 9 mà ko cộng tháng 7, 8 vào) em ko biết có vấn đề gì ko? mà cũng ko làm phụ lục Chuyển lỗ ( mẫu 03-2 TNDN). Ko biết có sao ko. Đến tháng này phải làm tờ khai tạm tính TNDN quý 4. phần lỗ quý 3, đc kê khai vào chỉ tiêu số 15 phải ko ạ. Và có phải làm phụ lục chuyển lỗ sang năm 2008 ko? xin mọi người chỉ bảo
K
kinhcoong
Guest
Theo mình được biết thì nếu năm 2006 cty bị lỗ thì phải làm công văn chuyển lỗ sang năm 2007 thì mới dc coi là hợp lệ.
E ko biết cách của bác thd6758 có áp dụng trên thực tế đc ko nữa!? bởi quý IV bên em cũng bị lỗ, CCT lại cứ bắt fải kế khai bằng phần mềm để lấy mã vạch, cuối cùng chả biết làm thế nào để thể hiện số lỗ đó, e đành vác mặt lên hỏi thẳng người quản lý thuế, anh đó nói là cứ để số tỷ lệ bằng 0 => số phải nộp bằng 0, còn số lỗ sẽ được thể hiện trên BCTC cuối năm
cobemuadong874
Sơ cấp
các bạn ơi giúp mình với quý 3 mình làm tờ khai thuế TNDN tạm tính sai vì chi phí phát sinh trong kỳ mình ghi quá lớn (224,569,874 tr) mình đã cộng nhầm số tiền mua thiết bị đèn vào chi phí (cty mình cho thuê thiết bị quay phim chụp hình) nhưng thực tế chỉ có 16,245,357tr bây giờ sang quý 4 mình không bít làm sao chuyển số lỗ quý 3 sang (quý 3 cty ko có doanh thu) giúp mình với
khongbietthihoi
Sơ cấp
Dùng từ Giải trình khai bổ sung, điều chỉnh Mẫu số 01/KHBS thông tư 60
Em làm ở Cty 874 à?
cobemuadong874
Sơ cấp
bây giờ làm tờ giải trình khai bổ sung điều chỉnh kỳ tính thuế TNDN quý 3 nộp cùng với tờ khai thuế tndn quý 4 đươc ko? có bị phạt ko? :wall::wall::wall:
Sửa lần cuối: