Em nhận được 1 xấp hóa đơn mua vật tư mà bên C cung cấp lại cho bên em sau khi hoàn thành xong 1 phần công trình.Bên em tính toán và cân đối lại rồi xuất hóa đơn cho bên A theo HĐồng.Tuy nhiên em bên kế toán lại mới làm ko hiểu các chứng từ vật tư nhập kho - xuất kho ntn trên sổ sách để được hợp lý ạ???
Xong công trình (T11) em mới nhận được hóa đơn, ngày ghi trên hóa đơn là ngày 12/9 ; 2/10...
Em viết PNK tại thời điểm của ngày ghi trên hóa đơn (để hợp lý thời gian thi công CT)thì trên PNK có chữ ký của ktoán, sếp và cần chứng từ gì khác nữa ko? (ko kẹp HĐ mua hàng được vì trên thực tế đến T11 em mới nhận hóa đơn), và hạch toán Nợ 152/Có 331 (ko htoán tiền thuế vào) thì đã đúng chưa???
Đến T11, tại thời điểm thanh toán tiền cho bên C em mới htoán khoản trả nợ tiền mua vật tư và chi cho 1 anh A trong cty nhận tiền đi trả nợ và hoàn lại = các hóa đơn mua hàng.
Em hiểu như vậy và làm vậy đã đúng chưa, mong các anh chị chỉ giúp em với!!!
Xong công trình (T11) em mới nhận được hóa đơn, ngày ghi trên hóa đơn là ngày 12/9 ; 2/10...
Em viết PNK tại thời điểm của ngày ghi trên hóa đơn (để hợp lý thời gian thi công CT)thì trên PNK có chữ ký của ktoán, sếp và cần chứng từ gì khác nữa ko? (ko kẹp HĐ mua hàng được vì trên thực tế đến T11 em mới nhận hóa đơn), và hạch toán Nợ 152/Có 331 (ko htoán tiền thuế vào) thì đã đúng chưa???
Đến T11, tại thời điểm thanh toán tiền cho bên C em mới htoán khoản trả nợ tiền mua vật tư và chi cho 1 anh A trong cty nhận tiền đi trả nợ và hoàn lại = các hóa đơn mua hàng.
Em hiểu như vậy và làm vậy đã đúng chưa, mong các anh chị chỉ giúp em với!!!
