Những câu hỏi cho bản TNDN tạm nộp theo quý có mã vạch

Thảo luận trong 'Thuế TNDN' bắt đầu bởi phuongtrangkt, 21 Tháng một 2008.

5,245 lượt xem

  1. phuongtrangkt

    phuongtrangkt Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    25
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HN
    Chán chê mới cài được xong cái phần mềm thì giờ đây lại vướng mắc trong việc kê khai. Mọi ng cố gắng giúp tớ nhé
    1. Doanh thu trong quý: phần này bao gồm những khoản nào? (có phải = 511 +711) ko?
    2. Tỷ lệ (%) thu nhập chịu thuế trên doanh thu: tớ chả hiểu cái này tính ntn?
    3. Thuế suất: x28% đúng ko đó?
    4, 5, 6, thì ko có gì.

    Còn một câu hỏi đặc biệt quan trọng nữa là cách tính ntn để mình chuyển được phần lỗ của các quý kia sang quý 4. Thôi cứ phải chuyển thôi chứ ko chuyển thì nộp thuế có mà vỡ mẹt mọi ng ựa
    Giúp mình nhanh nhé.
     
    #1
  2. thumper

    thumper Lối cũ ta về .......

    Bài viết:
    1,407
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Tuổi thơ tôiiiiiiiiiiiiiiii
    Tớ biết mỗi cấu 1 thôi. Doanh thu thì bạn cộng tất 511+515+711, chi phí cũng vậy.
    Còn mấy câu kia cty ko làm nên ko bít sory nhé
     
    #2
  3. hoamongrong186

    hoamongrong186 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    15
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hànội
    các bác giúp e với! cty mới thành lập chua có doanh thu nộp thuế TNDN phải làm bảng kê có các chỉ tiêu sau :§ Tổng doanh thu dự kiến cả năm

    § Chi phí SXKD dự kiến cả năm

    § Thu nhập doanh nghiệp dự kiến cả năm

    § Tỷ lệ tạm nộp trong năm (4=3/1) .


    bác nào có biểu mẫu cụ thể cho e xin: hoamongrong186@yahoo.com
     
    #3
  4. Vàng phai

    Vàng phai Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    315
    Đã được thích:
    3
    Nơi ở:
    Biết đâu bến bờ. . .
    mình cũng đang thắc mắc là tờ khai thuế TNDN Q4/07 của phần mềm HTKK không giống như mẫu hướng dẫn trong TT60?
     
    #4
  5. phuongtrangkt

    phuongtrangkt Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    25
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HN
    Chỉ sang QI/08 thì phần mềm HTKK mới giống thôi bạn ạ.
    Chiều nay tớ đi nộp đây, ko biết còn thiếu những gì, viết ra đây mọi ng cùng bàn luận nhé.
    1. Bản xác định số thuế TNDN nộp theo quý
    2. Tờ khai thuế môn bài
    3. Báo cáo thanh quyết toán tình hình sử dụng HD năm
    Hết
    Còn gì nữa ko mọi ng ơi.
    Ah mà đi nộp tiền trước sau đó mới lên chi cục có được ko nhỉ? Vì đằng nào chả phải đưa tờ photo giấy nộp tiền cho cán bộ quản lý? Bác nào biết chỉ giáo iem với?
     
    #5
  6. Duong Mai Linh

    Duong Mai Linh Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    19
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    O bản xác định số thuế TNDN nộp theo quý, các bạn vào phần hỗ trợ kê khai thuế, hướng dẫn rất chi tiết và cụ thể.chúc cac ban thuận lợi.
     
    #6
  7. The End

    The End ^^

    Bài viết:
    297
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    EveryWhere
    2. Tỉ lệ % thu nhập chịu thuế trên tổng DThu = (Tổng thu nhập chịu thuế TNDN (Còn gọi là lãi)/Tổng Doanh thu) * 100%.
    Cái tỉ lệ này cũng fụ thuộc vào ngành nghề hay sao ấy bạn ạh!
    Còn cái fần chuyển lỗ của năm trước or quý trước sang quỹ tớ cũng đang vướng. Nếu theo mẫu ở TT 60 đã đỡ -.- Chán quá đi! Chẳng biết đằng nào mà lần. Bác nào ở Cầu Giấy đã nộp tờ khai rồi ko??? Ko biết bên Cầu Giấy họ có nhận theo mẫu TT60 ko nhỉ?? :wall::wall::wall:
    3. Thuế suất x 28% là tùy theo từng ngành nghề kinh doanh đó bạn. Đa số tớ thấy là nhân 28%. Tớ sẽ tìm 1 cái bảng % thuế TNDN post sau cho bạn
     
    #7
  8. mykey

    mykey Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    70
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Hà Nội
    híc, tớ cũng đang lúng túng quá chẳng biết sao: tỷ lệ (%) thu nhập chịu thuế trên doanh thu= tổng TN chịu thuế/tổng DT*100%, nhưng ở công ty tớ thì quý 4 này thì lãi, nhưng dồn từ đầu năm lại thì lỗ. Vậy thì tổng TN chịu thuế này tính như thế nào nhỉ? - Nếu chỉ lấy quý 4 thì mình lại phải nộp thuế, nhưng cả năm thì mình ko phải nộp. Các bạn giúp tớ với. Thanks you nhiều
     
    #8
  9. lucyen80

    lucyen80 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    13
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ba Ria Vung Tau
    Tỷ lệ % thu nhập nhập chịu thuế là: lấy lãi năm trước chia cho tổng DT năm trước.
    Với ĐK năm trước Cty bạn kinh doanh fải có lãi.
    còn nếu lỗ thì bạn sử dụng mẫu 01A thì ko cần tính tỷ lệ.
    Các bạn đọc kỹ TT60, trong đó có hướng dẫn chi tiết đấy.
    Thân.
     
    #9
  10. hault

    hault Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    37
    Đã được thích:
    15
    Nơi ở:
    TP.Đà Nẵng
    Em mình thì tỷ lệ % thu nhập chiuj thuế trên doanh thu là tỷ lệ giữa ( Doanh thu- chi phí )/doanh thu
    Thuế suất đối với công ty bạn là 28 %
     
    #10
  11. maiquynh06

    maiquynh06 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    55
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu = 1- Chi phí/Doanh thu bạn ạ.
     
    #11
  12. saigon2007

    saigon2007 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    92
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Tp. HCM
    mình cũng nộp có 3 loại đó thôi, vì mình tưởng giống năm trước nên có nộp thêm mấy cái đăng ký hình thức kế toán ...( vì mọi năm cứ đầu năm phải đăng ký mà) nhưng họ nói ko cần nên họ trả vế hết. với lại khi mình đi nộp mình thấy họ ghi những cái cần nộp trên bảng cũng chỉ có vậy nếu cty bạn có thuế TTĐB thì nộp thêm tờ khai đó nữa+ TK thuế tài nguyên...
    còn việc nộp thuế đầu năm đó bạn nộp trước hay sau cũng dc, họ ko yêu cầu mình phải pho tô nộp cho họ đâu. ko biết chỗ bạn sao.
     
    #12
  13. manhhungpt

    manhhungpt Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    11
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Bạn đã làm tờ khai thuế TNDN theo mẫu 01B rồi, làm theo mẫu này phải căn cứ vào quyết toán thuế TNDN năm trước, các DN mới thành lập không thể làm theo mẫu này. Có trong TT60 đấy.
     
    #13
  14. HongBang

    HongBang Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    18
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    tp.hcm
    Mấy bạn ko đọc TT mới hay mà nói chuyện xưa vậy?
    Đây là mẫu TK TNDN tạm tính theo quý 4 -2007 theo TT60 này 14/06/2007 của BTC



    CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
    Độc lập - Tự do - Hạnh phúc


    TỜ KHAI THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP TẠM TÍNH
    (Dành cho người nộp thuế khai theo thu nhập thực tế phát sinh)
    [01] Kỳ tính thuế: Quý.... năm …....

    [02] Người nộp thuế :.....................................................................................
    [03] Mã số thuế: .............................................................................................
    [04] Địa chỉ: ...................................................................................................
    [05] Quận/huyện: ................... [06] Tỉnh/Thành phố: .....................................
    [07] Điện thoại: ..................... [08] Fax: .................. [09] Email: ..................

    Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
    STT Chỉ tiêu
    1 Doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ [10]
    2 Chi phí thực tế phát sinh trong kỳ [11]
    3 Lợi nhuận phát sinh trong kỳ ([12]=[10]-[11]) [12]
    4 Điều chỉnh tăng lợi nhuận theo pháp luật thuế [13]
    5 Điều chỉnh giảm lợi nhuận theo pháp luật thuế [14]
    6 Lỗ được chuyển trong kỳ [15]
    7 Thu nhập chịu thuế ([16]=[12]+[13]-[14]-[15]) [16]
    8 Thuế suất thuế TNDN [17]
    9 Thuế TNDN dự kiến miễn, giảm [18]
    10 Thuế TNDN phải nộp trong kỳ ([19]=[16]x[17]-[18]) [19]

    Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã khai ./.

    ..........................., ngày......... tháng........... năm..........
    NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc
    ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
    Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)


    Ghi chú:
    Số thuế TNDN dự kiến được miễn, giảm, người nộp thuế tự xác định theo các điều kiện ưu đãi được hưởng.
    1. Tổng dthu hàng hóa dvu cung cấp trong kỳ (511,515,711,811)
    2. Tổng cp trong kỳ
    3. 1-2
    4.
    5. số lỗ đã đang ký
    6.
    7
    8. 28%
    9
    10
    Ai cần mẫu theo TT mới nhất T60, 15, 48 liên hệ với mình
    daothilen@gmail.com
     
    #14
  15. manhhungpt

    manhhungpt Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    11
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Nguyên văn TT 60 3. Khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính theo quý:
    Hồ sơ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính theo quý là Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp quý theo mẫu số 01A/TNDN ban hành kèm theo Thông tư này.
    Trường hợp người nộp thuế không kê khai được chi phí thực tế phát sinh của kỳ tính thuế thì áp dụng Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp quý theo mẫu số 01B/TNDN ban hành kèm theo Thông tư này. Căn cứ để tính thu nhập doanh nghiệp trong quý là tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu của năm trước liền kề. Trường hợp người nộp thuế đã được thanh tra, kiểm tra và tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu theo kết quả thanh tra, kiểm tra của cơ quan thuế khác với tỷ lệ người nộp thuế đã kê khai, thì áp dụng theo kết quả thanh tra, kiểm tra của cơ quan thuế.
     
    #15
  16. thanhhung

    thanhhung LQT

    Bài viết:
    811
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Nơi ta ở chỉ là nơi đất ở...
    Vấn đề này tôi xin tóm lại tại đây nhé!
    Thứ nhất:
    Bạn nhấn F1 trong chương trình HTKK có bộ help đầy đủ thông tin bạn muốn biết.
    Thứ hai
    Quý I, II/2007 bạn thực hiện theo tờ khai tạm nộp của năm 2007 nếu tạm nộp lớn hơn 0 thì thôi không chuyển lỗ cho hai quý này. Nếu hai quý này nhỏ hơn 0 thì cộng với số lỗ quý III đưa vào chỉ tiêu 15.
     
    #16
  17. phuongtrangkt

    phuongtrangkt Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    25
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HN
    tỷ lệ (%) thu nhập chịu thuế trên doanh thu= tổng TN chịu thuế/tổng DT*100%
    Vậy tổng doanh thu là tổng DT của quý IV hay của cả năm vậy mọi người. Nếu cả năm thì DN lời, nhưng mình lại làm là tổng DT trong quý rồi. Vậy là thiệt thòi à,
     
    #17
  18. kim doan

    kim doan Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    4
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Bạn thanhhung cho mình hỏi thêm với, chỗ mình trong năm 07 doanh thu quý 4 được 15 tỷ, những quý trước thì ko có doanh thu, mà trong tờ khai thuế tạm nộp quý thì có ghi âm đc đâu, nếu cứ làm theo tờ khai thuế TNDN tạm nộp theo quý như trên thì cty mình phải nộp rất nhiều trg quý 4 này mà ko kết chuyển lỗ từ những quý trc dc.Bạn biết giúp mình với! A bạn bảo là đưa vảo chỉ tiêu 15 là ở đâu đấy?
     
    Last edited: 25 Tháng một 2008
    #18
  19. thanhhung

    thanhhung LQT

    Bài viết:
    811
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Nơi ta ở chỉ là nơi đất ở...
    Hiện tại mọi thủ tục về kê khai và nộp thuế đều do TT60 quy định, thuế TNDN cũng không ngoại lệ, bạn nên làm tơ khai thuế TNDN theo hướng dẫn trong TT60, trong đó có hai mẫu 01A/TNDN và mẫu 01B/TNDN.
     
    #19
  20. Tienloan

    Tienloan Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    63
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Tay
    Biết là thế , xong do hệ thống kê khai theo mã vạch vẫn chưa hoàn thiện nên có một số Quận vẫn phải bắt buộc nộp theo mẫu 01B/TNDN. Do vậy sẽ không có chỉ tiêu chuyển lỗ. Mà nhẽ ra DN phải được áp dụng theo mẫu 01A/TNDN đó, theo TT60.
     
    #20

Chia sẻ trang này