thuế TNDN tạm tính

Thảo luận trong 'Thuế TNDN' bắt đầu bởi vuint, 28 Tháng một 2008.

1,194 lượt xem

  1. vuint

    vuint Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    125
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Khi ta ở chỉ là nơi đất ở
    Trong quý T1/2008 này mình đã làm và nộp bản xác định số thuế TNDN nộp theo quý của Q4/2007. Làm theo mẫu 03-TNDN-TKTN. tính tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu dựa vào thu nhập chịu thuế và doanh thu năm 2006.tính ra số thuế phải nộp là 7.000.000d. Trong khi đầu năm 2006 mình làm tạm tính thì chỉ phải nộp 6.100.000 đ/1 quý( cả năm phải nộp 24.400.000 đ). Vì vậy sau khi nộp bản xác định số thuế thì mình đã phải nộp thêm thuế vào kho bạc số tiền là 7000.000-6.100.000=900.000 đ.
    Nhưng giờ về quyết toán thực dựa trên doanh thu và chi phí của 4 quý thì tổng số thuế phải nộp là 23.195.000 đ. trong khi đó tổng số thuế mình đã nộp là: 24.400.000 +900.000 =25.300.000 đ.
    Điều mình băn khoăn là liệu mình có đc khấu trừ như bên GTGT hay là xin hoàn lại.
    Hay là đành chịu mất và đồng thời điều chỉnh để trên quyết toán thuế TNDN năm số thuế phải nộp đúng bằng số tiền mình đã nộp vào kho bạc: 25.300.000 đ.
    Các bạn cho ý kiến nhé,mình đang rối quá.:friend::two:
     
    #1

Chia sẻ trang này