Định khoản 2 TK tiền gửi

[Trần Anh Thư]

Chào cả nhà !
Giúp mình định khoản với.Cty mình đang có 02 TK tại 02 ngân hàng.Bây giờ cty mình chuyển tiền từ TK này sang tài khoản kia thì mình phải định khoản như thế nào nhỉ?Giúp mình nhé.:wall:

 

[ThanhGiong]

ban nen theo doi moi ngan hang 1 TK: vd 11211 va 11212 roi HT
N11212/C11211

 

[kaiser_no1]

Chào cả nhà !
Giúp mình định khoản với.Cty mình đang có 02 TK tại 02 ngân hàng.Bây giờ cty mình chuyển tiền từ TK này sang tài khoản kia thì mình phải định khoản như thế nào nhỉ?Giúp mình nhé.:wall:

Mình nghĩ chỉ việc ghi tăng số tiền của TK NH bên này và ghi giảm TK NH bên kia là ok.

 

[hoami281083]

N 11211 (ngân hàng nhận tiền)
C11212 (Ngân hàng chi tiền)
Bạn nên theo dõi chi tiết từng ngân hàng

 

[Trần Anh Thư]

Tại khi nhập mình chẳng biết nhập như thế nào cả.Mình đã phân ra 02 ngân hàng 02 TK khác nhau đó là 11211 & 11212 rồi.

 

[Girlsmiling]

Mình cũng thấy là bạn nên làm các TK con cho từng Ngân hàng. Ví dụ: Ngân hàng A thì TK con là 1121A hoặc 11211, Ngân hàng B thì là 1121B hoặc 11212. Nếu bên bạn chỉ sử dụng toàn tiền VNĐ, ko bao giờ phát sinh ngoại tệ thì có thể rút ngắn bớt các TK con chỉ cần ghi 112A và 112B là được.

 

[ThanhGiong]

Tại khi nhập mình chẳng biết nhập như thế nào cả.Mình đã phân ra 02 ngân hàng 02 TK khác nhau đó là 11211 & 11212 rồi.

bạn dùng PMKT nào?
nhập bình thường mà, ND: Chuyển tiền nội bộ từ NH A sang NH B.
TK Có khai báo TK NH chuyển vd 11211
TK nợ khai báo TK NH nhận vd 11212

 

[Trần Anh Thư]

Uhm,mình đang sự dụng phần mềm AcSoft của Phòng thương mại.Thì khi nhập sổ phụ tài NH A chuyển đi mình định khoản là :N: 11212 (nhận) - C: 11211(chi)
Tại ngân hàng B mình làm : N: 11212 & C: 11211
Nhưng bút toán nó bị trùng lập khi mở chi tiết ra - vì vậy mà tong cùng 1 ngân hàng nó lại có cả phát sinh nợ & có cùgn số tiền như thế.

 

[ThanhGiong]

Uhm,mình đang sự dụng phần mềm AcSoft của Phòng thương mại.Thì khi nhập sổ phụ tài NH A chuyển đi mình định khoản là :N: 11212 (nhận) - C: 11211(chi)
Tại ngân hàng B mình làm : N: 11212 & C: 11211
Nhưng bút toán nó bị trùng lập khi mở chi tiết ra - vì vậy mà tong cùng 1 ngân hàng nó lại có cả phát sinh nợ & có cùgn số tiền như thế.

Bạn à. Về nguyên tắc khi sdụng PMKT 1 NVKT ps chỉ hạch toán 1 lần (trừ 1 số trường hợp).
Trường hợp bạn UNC gốc chuyển tiền lưu cùng sphụ của NH chuyển tiền do đó bạn chỉ hạch toán 1 lần tại sổ NH chuyển: N11212/C11211
sau đó bạn lưu lại, bạn không được hạch toán nữa khi nhận sp của NH nhận tiền. Khi đó sổ chi tiết của cả 2 NH nhận và chuyển sẽ có 1 btoán: 1 sổ là chi 1 sổ là nhận
Thân

 

[Hien]

Để khắc phục bút toán trùng có 2 cách:
- Cách 1: Như cách của ThanhGiong: Chỉ nhập 1 chứng từ của ngân hàng chuyển tiền.
- Cách 2: Hạch toán qua tài khoản trung gian 113.
Khi nhận được GBN: N1131/C11211NH chuyển tiền
Khi nhận được BGC: N1121NH nhận tiền/C1131

 

[ThanhGiong]

Để khắc phục bút toán trùng có 2 cách:
- Cách 1: Như cách của ThanhGiong: Chỉ nhập 1 chứng từ của ngân hàng chuyển tiền.
- Cách 2: Hạch toán qua tài khoản trung gian 113.
Khi nhận được GBN: N1131/C11211NH chuyển tiền
Khi nhận được BGC: N1121NH nhận tiền/C1131

cách 2: không ổn, chỉ đúng nếu như 2 sổ phụ khác ngày, sp NH chuyển là ngày A, sp ngân hàng nhận là A +1+2+.... Nếu trùng ngày mà h toán 113 làm cho tổng số ps tăng ảo.
Nếu làm sổ = tay or làm Excel rời (không phải phần mềm) thì đương nhiên là phải h toán tại 2 sổ. Nhưng đây làm PMKT nên chỉ h. toán đúng 1 lần. Do vậy bạn chủ topic nên quy định rõ khi ctừ KT phát sinh thì gốc lưu tại đâu thì tại đó hạch toán, nếu không thì vất vả lắm

 

[Hien]

Cách nào trong số 2 cách của mình cũng có những ưu điểm và nhược điểm.
Cách 1: Ưu điểm: đơn giản, phản ánh đúng SPS vào TK. Nhược điểm: không theo dõi chi tiết số chứng từ theo từng ngân hàng trên sổ sách.
Cách 2: Ưu nhược điểm ngược lại với cách 1.
Việc dùng cách nào là tùy chọn ở DN.

 

[Trần Anh Thư]

Mình cảm ơn mọi người rất rất nhiều.

 

[haithan]

Lam cach 2 cua ban Hien ko ổn vì nếu bạn htoán theo QĐ 48 thì ko có TK 113 đâu nhé. Nên làm theo cách của ThanhGiong là chính xác.