Điều chỉnh thuế

[treconlt]

Các bác ơi, cho hỏi một chút:
T 08/07, chị kt trước có khai nhầm thuế GTGT đầu ra,
đến bây giờ em mới phát hiện ra, vậy điều chỉnh vào T1/08 có được không?
Nghe nói là không được mà phải làm công văn, vậy bác nào có mẫu không cho em xin với, em cảm ơn nhiều nhiều.:wall:

 

[Atoiz]

kê khai nhầm theo hướng ít hơn hay nhiều hơn số thuế phải nộp.
Trên nguyên tắc thì vẫn được điều chỉnh. không có gì. Tuy nhiên khi điều chỉnh bạn cần có công văn kèm theo để giải trình.

 

[trinhhonglan]

theo minh biết thì bạn có thể điều chỉnh trong PL 02A/GTGT của kỳ kê khai tiếp theo cũng được mà . Công ty mình đã điều chỉnh rồi ko cần công văn đâu .

 

[Acc242]

Việc điều chỉnh thì không cần làm công văn chỉ cần lập phụ lục thôi. Tuy nhiên, lâu quá tôi không lập điều chỉnh theo PL 02A/ theo phần mềm. Có vấn đề này bác nào biết tư vấn giúp:
- Nếu điều chỉnh giảm HHDV mua vào thù trong phần mềm chỉ có 1 dòng mà chỉ được chọn 1 trong 2 chỉ tiêu 18 hoặc 19. Nhưng tôi muốn điều chỉnh cả doanh số HHDV và thuế GTGT thì phải làm thế nào?
-Nếu có 2 tháng kê khai sai thì phải điều chỉnh thế nào?

Xin cảm ơn

 

[trinhhonglan]

bạn ơi nếu là điều chỉnh giảm thì phải là chỉ tiêu 20,21 chứ.
Trên phụ lục số 02A/GTGT. Nếu điều chinht giảm cả tiền hàng và tiền thuế bạn có thể chỉnh như sau VD nhé :
- Điều chỉnh giảm
AA2005T-HP số 004258/20.6.07
AA2005T-HP số 004258/20.6.07

-Mã điều chỉnh trên tờ khai : 20 và 21
-Kỳ kê khai đề nghị điều chỉnh :
-Số liệu đã kê khai : 20 và 21.
-số kê khai điều chỉnh kỳ này : nếu là tiền hàng thì ghi số liệu ở cột số (7). nếu là tiền thuế thì ghi số liệu ở cột (8)
-Lý do điều chỉnh :VD : Điều chỉnh giảm tiền hàng do kê khai sai tiền thuế (hoặc) Điều chỉnh giản tiền thuế do kê khai sai tiền thuế .
Điều này có nghĩa là nếu điều chỉnh giảm thì phải thêt hiện cả tiền hàng lẫn tiền thuế trên bảng điều chỉnh.

 

[tranbinh200780]

Các bác ơi, cho hỏi một chút:
T 08/07, chị kt trước có khai nhầm thuế GTGT đầu ra,
đến bây giờ em mới phát hiện ra, vậy điều chỉnh vào T1/08 có được không?
Nghe nói là không được mà phải làm công văn, vậy bác nào có mẫu không cho em xin với, em cảm ơn nhiều nhiều.:wall:

Nếu điều chỉnh
Thì điều chỉnh vào tờ khai tháng 01/08
Mẫu 02A/GTGT
01/KHBS

 

[trinhhonglan]

bạn vẫn có thể điều chỉnh vào kỳ kê khai thuế tháng 02/2008 được .

 

[Mai Thu Huong]

Bên em tháng này cũng phải khai bổ sung thuế đầu ra. Em vào biểu mẫu thông tư 60 không có. Anh chị nào có mẫu có thế post lên diễn đàn được không ạ. Thế là bên em sẽ nộp lên cho CQ thuế mẫu 02A/GTGT và 01/KHBS. Em cảm ơn anh chị rất nhiều

 

[Acc242]

bạn ơi nếu là điều chỉnh giảm thì phải là chỉ tiêu 20,21 chứ.
Trên phụ lục số 02A/GTGT. Nếu điều chinht giảm cả tiền hàng và tiền thuế bạn có thể chỉnh như sau VD nhé :
- Điều chỉnh giảm
AA2005T-HP số 004258/20.6.07
AA2005T-HP số 004258/20.6.07

-Mã điều chỉnh trên tờ khai : 20 và 21
-Kỳ kê khai đề nghị điều chỉnh :
-Số liệu đã kê khai : 20 và 21.
-số kê khai điều chỉnh kỳ này : nếu là tiền hàng thì ghi số liệu ở cột số (7). nếu là tiền thuế thì ghi số liệu ở cột (8)
-Lý do điều chỉnh :VD : Điều chỉnh giảm tiền hàng do kê khai sai tiền thuế (hoặc) Điều chỉnh giản tiền thuế do kê khai sai tiền thuế .
Điều này có nghĩa là nếu điều chỉnh giảm thì phải thêt hiện cả tiền hàng lẫn tiền thuế trên bảng điều chỉnh.

Xin lỗi mình nhầm, đúng là chỉ tiêu 20 & 21 nhưng phụ lục này bạn làm theo mã vạch phụ lục kèm tờ khai GTGT hay chỉ cần lập mẫu in ra đính kèm tờ khai tháng 2/08 thôi (dĩ nhiên có điều chỉnh chí tiêu 20 & 21 trong tờ khai T2/08/)

 

[bichvan.tax06]

Việc điều chỉnh thì không cần làm công văn chỉ cần lập phụ lục thôi. Tuy nhiên, lâu quá tôi không lập điều chỉnh theo PL 02A/ theo phần mềm. Có vấn đề này bác nào biết tư vấn giúp:
- Nếu điều chỉnh giảm HHDV mua vào thù trong phần mềm chỉ có 1 dòng mà chỉ được chọn 1 trong 2 chỉ tiêu 18 hoặc 19. Nhưng tôi muốn điều chỉnh cả doanh số HHDV và thuế GTGT thì phải làm thế nào?
-Nếu có 2 tháng kê khai sai thì phải điều chỉnh thế nào?

Xin cảm ơn

Bác chia làm 2 dòng cho em.
Dòng 1 bác nhập VAT
Dòng 2 bác nhập HHDV.
Nếu bác thể hiện cả VAT và HHDV trên 1 dòng của PL02A thì chắc chắn số liệu ko tự động nhảy sang 01/GTGT cho bác đâu.
2 tháng kê khai sai?
bác điều chỉnh từng kỳ 1 cho em theo mẫu 01/KHBS, rồi có thể làm 01-3/GTGT :bảng tổng hợp điều chỉnh, bổ sung VAT(cái này ko cần thiết - nhưng làm thì giúp bác có số liệu tổng hợp để bê vào PL02A thế là ổn.
Được chưa ạ?Bác làm thử rồi reply cho em biết kết quả.Chắc chắn là ok.