cấn trừ thuế GTGT và TNDN

[thanhtruc1211]

Thuế GTGT tháng 12 cty em đã nộp là 6trieu, nhưng thực tế phải nộp chỉ có 3 triệu -> được chuyển sang kỳ sau là 3tr
Thuế TNDN tam tính đã nộp là 7tram
thuế TNDN thực tế phải nôp là 1 triệu
Vậy Thuế TNDN phải nộp bổ sung là 3 trăm
em có thể làm bút toán cấn trừ từ thuế GTGT sang thuế TNDN được ko?
N3334 3 trăm
C33311 3 trăm
nhu vậy 33311 số du là bên Nợ 2tr7

 

[thanhhung]

Thuế GTGT tháng 12 cty em đã nộp là 6trieu, nhưng thực tế phải nộp chỉ có 3 triệu -> được chuyển sang kỳ sau là 3tr
Thuế TNDN tam tính đã nộp là 7tram
thuế TNDN thực tế phải nôp là 1 triệu
Vậy Thuế TNDN phải nộp bổ sung là 3 trăm
em có thể làm bút toán cấn trừ từ thuế GTGT sang thuế TNDN được ko?
N3334 3 trăm
C33311 3 trăm
nhu vậy 33311 số du là bên Nợ 2tr7

Không làm những động tác thừa như thế, vì trên tài khoản tổng hợp(TK333) của bạn nó vẫn thể hiện số bạn cần thể hiện. (N2.7tr)

 

[Au Kim Cuong]

Bù trừ các khoản thuế phải có sự đồng ý của cơ quan thuế chứ, làm thế không ổn đâu