xử lý bút toán cuối năm

  • Thread starter nongnoc219
  • Ngày gửi
N

nongnoc219

Thành viên sơ cấp
1/9/07
69
0
0
34
Cau Giay HN
#1
Năm 2007 mình đã tạm nộp thuế cả năm là: 7.560.000đ, thực tế lãi 32.916.595đ, chuyển lỗ 2005 sang là 8.000.000. Vậy TN chịu thuế là : 24.916.595.Thuế TND phải nộp là: 6.976.650
Vậy mình hạch toán trên sổ thế này có đúng kô
Đầu năm N4211/3334: 7.560.000
Hàng quý nộp N334/111:....
Cuối năm N8211/3334: 6.976.650
Số chênh lệch do nộp quá
N3334/4211: 583.354
Năm 2006 lãi 191.486 đ và số còn phải nộp NSNN là -7.883.000 đ
Mình rất bối rối khi lên sổ cái TK3334, 4211. Mọi ng giúp mình với. À mình ĐK thế kia là đúg hay sai và còn thiếu những gì:wall::wall::wall::wall::wall:
 
phong2v

phong2v

Thành viên thân thiết
#2
Năm 2007 mình đã tạm nộp thuế cả năm là: 7.560.000đ, thực tế lãi 32.916.595đ, chuyển lỗ 2005 sang là 8.000.000. Vậy TN chịu thuế là : 24.916.595.Thuế TND phải nộp là: 6.976.650
Vậy mình hạch toán trên sổ thế này có đúng kô
Mình ko tính đến số liệu nhé, mà chỉ nói cách hạch toán
Đầu năm N4211/3334: 7.560.000
Sai- phải là N821/C3334
Hàng quý nộp N334/111:....
Sai nốt- phải là N 3334/C111,112
Cuối năm N8211/3334: 6.976.650
Cái này do trên sai dẫn đến BT này sai.
Cuối năm phải là N911/C821: 6.976.650đ
và số chênh lệch do nộp quá là N3334/C821 583.354
Năm 2006 lãi 191.486 đ và số còn phải nộp NSNN là -7.883.000 đ
Mình rất bối rối khi lên sổ cái TK3334, 4211. Mọi ng giúp mình với. À mình ĐK thế kia là đúg hay sai và còn thiếu những gì:wall::wall::wall::wall::wall:
bạn cứ hạch toán như trên thì lên sổ cái có vấn đề gì đâu
 
N

nongnoc219

Thành viên sơ cấp
1/9/07
69
0
0
34
Cau Giay HN
#3
Cám ơn anh nhiều nha. À Năm 2007 em chuyển lỗ từ 2005 sang là : 8.000.000 đ
Vậy phải lấy KQKD- 8.000.000 rồi mới XĐ số thuế TNDN nhỉ
Và ĐK thế nào nhỉ?
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều