Nhầm lẫn,lúng túng thuế GTGT!

[lehoa_tcd]

Trên báo cáo tài chính năm 2006 của cty em TK3331=600000 (dư nợ) nhưng trên tờ khai chuyển sang 2007 là 1200000(dư nợ). Giờ em làm BCTC thấy số dư trên BC lệch với số dư trên tờ khai. Đáng ra cty emtháng 12 phải nộp là 18.400ngđ thì trên tờ khai chỉ còn 17.800ngd. Nếu bù trừ cho nhau giữa số dư tờ khai và số dư BC thì khớp với nhau. Giờ em ko biết làm điều chỉnh ntn? điều chỉnh theo tờ khai hay theo BC??? và cách điều chỉnh nữa..... :wall: Cả nhà giúp em hướng giải quyết với. Em cảm ơn nhiều.

 

[hongthangph]

Bạn kiểm tra lại sổ kế toán và tờ khai thuế từng tháng, nếu sổ KT chính sác thì bạn điều chỉnh tăng số thuế phải nộp trên tờ khai tháng kế tiếp. Trường hợp sổ KT sai thì điều chỉnh lại sổ cho đúng với tờ khai. (bút toán điều chỉnh).