điều chỉnh Doanh thu

[rashel1703]

Anh chị cho e hỏi là Cty e năm 2007 chị kế toán cũ làm,năm 2008 e mới vào làm.Khi e báo cáo thuế xong tháng 01/2008 e mới phát hiện là trong tháng 12/2007 có 2 tờ hóa đơn xuất cho khách hàng sai địa chỉ và đã làm biên bản hủy hóa đơn, nhưng chị kế toán cũ không báo cáo hủy hóa đơn và vẫn báo cáo hóa đơn bán ra cho thuế.Vậy kết sổ cuối năm giữa năm cũ và năm mới e phải điều chỉnh Doanh thu và thuế GTGT giảm như thế nào? Liệu có ảnh hương gì không anh chị.Mong anh chị chỉ giúp .

 

[trinhtrong]

Nếu bạn chưa lập và nộp quyết toán năm 2007 thì không có vần đề gì cả.
1/ Trong tờ khai thuế GTGT tháng 02/2008 bạn kê khai điều chỉnh giảm các hoá đơn đã huỷ.
2/ Trên sổ sách kế toán tại tháng 12 năm 2007 bạn làm các bút toán điều chỉnh giảm doanh thu và thuế, sau đó thì bạn làm báo cáo quyết toán thuế TNDN bình thường. Thủ thuật này là không chính thức nhưng để chữa cháy thì ... không phải ai cũng phát hiện được.
Có bạn nào có cách gì khác không ?

 

[khoqua75]

Anh chị cho e hỏi là Cty e năm 2007 chị kế toán cũ làm,năm 2008 e mới vào làm.Khi e báo cáo thuế xong tháng 01/2008 e mới phát hiện là trong tháng 12/2007 có 2 tờ hóa đơn xuất cho khách hàng sai địa chỉ và đã làm biên bản hủy hóa đơn, nhưng chị kế toán cũ không báo cáo hủy hóa đơn và vẫn báo cáo hóa đơn bán ra cho thuế.Vậy kết sổ cuối năm giữa năm cũ và năm mới e phải điều chỉnh Doanh thu và thuế GTGT giảm như thế nào? Liệu có ảnh hương gì không anh chị.Mong anh chị chỉ giúp .

Bạn làm TK bổ sung Mẫu 01/KHBS nhé?

 

[rashel1703]

Làm như trinhtrong em thấy như vậy dễ làm hơn nhưng mình báo cáo như vậy bên thuế có chịu không anh chị.Có hợp pháp không, vậy bây giờ em điều chỉnh doanh thu và thuế trong tháng 12 trên sổ sách là số đúng.Sau đó tháng 2/08 e báo cáo thuế điều chỉnh giảm doanh thu sau.Nhưng vẫn làm quyết toán thuế TNDN theo số thực tế đã điều chỉnh giảm doanh thu.Như vậy có đúng không và có được không?Mong anh chị cho e ý kiến thêm.

 

[aiiuii]

Báo cáo thuế tháng dựa theo sổ sách kế toán trong kỳ phát sinh. Nếu sổ kế toán T12/2007 của bạn điều chỉnh giảm 2 tờ hoá đơn kia thì đương nhiên trên báo cáo T2/2008 bạn phải giảm nhưng chỉ ghi giảm mục thuế GTGT bán ra đừng đụng chạm chi tới khoản doanh thu chưa thuế. Nếu sổ T12/2007 bạn chưa khoá thì tiến hành điều chỉnh rồi sau đó làm báo cáo năm như bình thường. Mến !

 

[vuhongth]

moi ngu oi gup minh voi.trong thang 5 don vi co xuat 1 HD vao cuoi thang,nhung do so xuat minh quen viet ngay,ben cong ty mua hang da ke vao thang 5.nhung don vi minh lai ke vao to khai dau thang 6,minh da phat hien ra bgio minh phai lam to khai bo sung chuyen nhu the nao duoc?

 

[daibac42]

N/c 112 n/c 112 n/c 112 n/c 112 n/c 112