Áp dụng sai đơn giá trên hoá đơn GTGT

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi lannsn, 26 Tháng hai 2008.

1,862 lượt xem

  1. lannsn

    lannsn Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    39
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    tay ninh
    Chào cả nhà . Cả nhà giúp mình với, mình rất lúng túng trong trường hợp này .
    Trong tháng 01/2008 mình có xuất hoá đơn gtgt cho khách hàng nhưng đã ghi nhầm đơn giá, đơn giá này thấp hơn với giá thực tế bán, hoá đơn này mình đã báo cáo thuế rồi, Bây giờ mình phải làm gì trong trường hợp này , cả nhà giúp mình với.
     
    #1
  2. thanhhung

    thanhhung LQT

    Bài viết:
    811
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Nơi ta ở chỉ là nơi đất ở...
    Xuất tiếp hoá đơn khác bổ sung cho hoá đơn đã xuất, kê khai, nộp thuế tiếp.
     
    #2
  3. lannsn

    lannsn Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    39
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    tay ninh
    Cam on Thanh Hung da giup minh tra loi cau hoi nha.
     
    #3
  4. yaobei

    yaobei Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    264
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Long biên Hà Nội
    Tôi xem hướng dẫn của thanhhung " Xuất tiếp hoá đơn khác bổ sung cho hoá đơn đã xuất, kê khai, nộp thuế tiếp." xin có vài thắc mắc mong đựợc giảng giải :
    -Bạn lannsn Nếu có thể liên hệ với người mua để hủy hóa đơn và giao cho họ hóa đơn sau được ghi đúng gía ( sau đó phải làm tờ giải trình vào tháng 2 )
    -Nếu xuất HĐ ghi sai giá rồi tiếp tục xuất HĐ nữa thì bản chất của vấn đề sẽ khác đi về số lượng hàng bán ,doanh thu , thuế GTGT .Vấn đề này tôi chưa hiểu xin bạn Thanh Hung giải thích kỹ hơn .Xin cám ơn nhiều
     
    #4
  5. rohe

    rohe Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    20
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Đống Đa - Hà nội
    Nếu liên hệ đc để hủy hóa đơn là tốt nhất. Nếu không thì viết hóa đơn điều chỉnh lại đơn giá và phải có giải trình với đơn vị thuế chủ quản
     
    #5
  6. yaobei

    yaobei Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    264
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Long biên Hà Nội
    Tôi sẽ hiểu là viết 01 hóa đơn điều chỉnh lại đơn giá thì tự mình viết một HĐ khác thay cho HĐ đã viết rồi giải trình là HĐ này thay cho HĐ số ..... của tháng trước là OK sao rohe ,xin lỗi là tôi mới làm KT nên hỏi kỹ để áp dụng .Thân
     
    #6
  7. thanhhung

    thanhhung LQT

    Bài viết:
    811
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Nơi ta ở chỉ là nơi đất ở...
    Điều kiện hai bác nêu ra là "Nếu liên hệ được với khách hàng...huỷ hóa đơn viết lại" thì không cần phải bàn.
    Nhưng cũng liên hệ được với khách hàng nhưng khác hàng đó không chấp nhận huỷ hoá đơn hoặc không liên hệ được với khách hàng thì hai bác phải xuất tiếp hoá đơn bổ sung cho hoá đơn đã viết đồng thời kê khai và nộp đủ số thuế này. Khi xác định chi phí tính thuế TNDN thì nhớ loại ra.
     
    #7
  8. yaobei

    yaobei Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    264
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Long biên Hà Nội
    xin lỗi bạn Thanh Hung tôi hỏi thêm là như bạn hướng dẫn lần đầu bạn lannsn đã kê khai nộp thuế GTGT cho HĐ này ,bây giờ viết tiếp và kê nộp thuế GTGT lần thứ hai và chỉ loại chi phí tính thuế TNDN ,xin hỏi nếu đúng thì phải loại thuế GTGTvà doanh thu lần đầu như vậy tự mình loại HĐ lần đầu và không phải giải trình gì nữa sao ? (Vì tôi cũng có 1 HĐ nhầm lẫn như thế ) Thân
     
    #8

Chia sẻ trang này