Áp dụng sai đơn giá trên hoá đơn GTGT

  • Thread starter lannsn
  • Ngày gửi
L

lannsn

Sơ cấp
26/5/06
39
0
0
35
tay ninh
#1
Chào cả nhà . Cả nhà giúp mình với, mình rất lúng túng trong trường hợp này .
Trong tháng 01/2008 mình có xuất hoá đơn gtgt cho khách hàng nhưng đã ghi nhầm đơn giá, đơn giá này thấp hơn với giá thực tế bán, hoá đơn này mình đã báo cáo thuế rồi, Bây giờ mình phải làm gì trong trường hợp này , cả nhà giúp mình với.
 
T

thanhhung

LQT
#2
Chào cả nhà . Cả nhà giúp mình với, mình rất lúng túng trong trường hợp này .
Trong tháng 01/2008 mình có xuất hoá đơn gtgt cho khách hàng nhưng đã ghi nhầm đơn giá, đơn giá này thấp hơn với giá thực tế bán, hoá đơn này mình đã báo cáo thuế rồi, Bây giờ mình phải làm gì trong trường hợp này , cả nhà giúp mình với.
Xuất tiếp hoá đơn khác bổ sung cho hoá đơn đã xuất, kê khai, nộp thuế tiếp.
 
yaobei

yaobei

Thành viên thân thiết
12/4/07
264
0
16
Long biên Hà Nội
#4
Tôi xem hướng dẫn của thanhhung " Xuất tiếp hoá đơn khác bổ sung cho hoá đơn đã xuất, kê khai, nộp thuế tiếp." xin có vài thắc mắc mong đựợc giảng giải :
-Bạn lannsn Nếu có thể liên hệ với người mua để hủy hóa đơn và giao cho họ hóa đơn sau được ghi đúng gía ( sau đó phải làm tờ giải trình vào tháng 2 )
-Nếu xuất HĐ ghi sai giá rồi tiếp tục xuất HĐ nữa thì bản chất của vấn đề sẽ khác đi về số lượng hàng bán ,doanh thu , thuế GTGT .Vấn đề này tôi chưa hiểu xin bạn Thanh Hung giải thích kỹ hơn .Xin cám ơn nhiều
 
R

rohe

Sơ cấp
21/2/08
20
0
0
Đống Đa - Hà nội
#5
Nếu liên hệ đc để hủy hóa đơn là tốt nhất. Nếu không thì viết hóa đơn điều chỉnh lại đơn giá và phải có giải trình với đơn vị thuế chủ quản
 
yaobei

yaobei

Thành viên thân thiết
12/4/07
264
0
16
Long biên Hà Nội
#6
Tôi sẽ hiểu là viết 01 hóa đơn điều chỉnh lại đơn giá thì tự mình viết một HĐ khác thay cho HĐ đã viết rồi giải trình là HĐ này thay cho HĐ số ..... của tháng trước là OK sao rohe ,xin lỗi là tôi mới làm KT nên hỏi kỹ để áp dụng .Thân
 
T

thanhhung

LQT
#7
Tôi xem hướng dẫn của thanhhung " Xuất tiếp hoá đơn khác bổ sung cho hoá đơn đã xuất, kê khai, nộp thuế tiếp." xin có vài thắc mắc mong đựợc giảng giải :
-Bạn lannsn Nếu có thể liên hệ với người mua để hủy hóa đơn và giao cho họ hóa đơn sau được ghi đúng gía ( sau đó phải làm tờ giải trình vào tháng 2 )
-Nếu xuất HĐ ghi sai giá rồi tiếp tục xuất HĐ nữa thì bản chất của vấn đề sẽ khác đi về số lượng hàng bán ,doanh thu , thuế GTGT .Vấn đề này tôi chưa hiểu xin bạn Thanh Hung giải thích kỹ hơn .Xin cám ơn nhiều
Nếu liên hệ đc để hủy hóa đơn là tốt nhất. Nếu không thì viết hóa đơn điều chỉnh lại đơn giá và phải có giải trình với đơn vị thuế chủ quản
Điều kiện hai bác nêu ra là "Nếu liên hệ được với khách hàng...huỷ hóa đơn viết lại" thì không cần phải bàn.
Nhưng cũng liên hệ được với khách hàng nhưng khác hàng đó không chấp nhận huỷ hoá đơn hoặc không liên hệ được với khách hàng thì hai bác phải xuất tiếp hoá đơn bổ sung cho hoá đơn đã viết đồng thời kê khai và nộp đủ số thuế này. Khi xác định chi phí tính thuế TNDN thì nhớ loại ra.
 
yaobei

yaobei

Thành viên thân thiết
12/4/07
264
0
16
Long biên Hà Nội
#8
xin lỗi bạn Thanh Hung tôi hỏi thêm là như bạn hướng dẫn lần đầu bạn lannsn đã kê khai nộp thuế GTGT cho HĐ này ,bây giờ viết tiếp và kê nộp thuế GTGT lần thứ hai và chỉ loại chi phí tính thuế TNDN ,xin hỏi nếu đúng thì phải loại thuế GTGTvà doanh thu lần đầu như vậy tự mình loại HĐ lần đầu và không phải giải trình gì nữa sao ? (Vì tôi cũng có 1 HĐ nhầm lẫn như thế ) Thân
 

Thành viên trực tuyến

  • pink94
  • daongocnam0603




Xem nhiều