Chuyển lỗ như thế nào?

[hv2004]

Chào các bạn thành viên, mong các bạn giúp mình vấn đề này với.
Cho mình hỏi mẫu báo cáo chuyển lỗ là như thế nào? Cách làm ra sao? Mình còn đang thắc mắc về vấn đề chuyển lỗ nhiều lắm. Công ty mình hoạt động được 3 năm rồi mà mình thấy năm nào cũng bị lỗ ( chắc năm 2007 này cũng bị lỗ). Nhưng bên mình từ khi mình vào làm kế toán mình chả thấy phụ lục chuyển lỗ từ năm nào nữa ( nói chung là không có ). Vậy mong các bạn giúp mình trường hợp này mình phải xử lý ra sao?

 

[aiiuii]

Những năm trước chưa chuyển lỗ thì năm nay tiến hành chuyển lỗ. Mẫu biểu có trong thông tư 60.
Phần I. Kế họach chuyển lỗ phát sinh các kỳ trước ....
Cột năm : Ghi số năm phát sinh lỗ
Cột số phát sinh : ghi số tiền phát sinh
Cột số lỗ chuyển sang năm : ghi số tiền dự định chuyển lỗ cho năm nào
VD : Năm 2005 phát sinh lỗ 15.000.000 theo quy định được chuyển lỗ 5 năm
Cột năm : 2005
Cột số phát sinh : 15.000.000
Cột số lỗ chuyển sang năm : 15.000.000 năm 2006 (ghi phía trên dòng tiền)
Hướng dẫn trên này hơi khó, bạn coi theo cái file đính kèm bộ BCQT và BCTC luôn nha.
Mến !

 

[tienphuc]

Cam on Ban da cung cap file BCTC !

 

[alicehuyen]

các bạn ơi cho mìh hỏi với mìh tải về được mà máy của mìh k xem được làm ntn để xem được quyết toán của bạn aiiuii

 

[titttit37]

Cho mình hỏi chút , công ty mình mới thành lập tháng 11/2007, đến tháng 1/2008 mới mua hoá đơn nên năm 2008 mới phát sinh doanh thu. Còn năm 2007 bị lỗ , năm 2008 này áp dụng Thuế TNDN tạm tính theo quý có mã vạch, thì mình chuyển lỗ năm 2007 như thế nào , vẫn như cách của aiiuii à, vì tờ khai tạm tính ko thể hiện chuyển lỗ , mà VD như quý 1 mình lãi chẳn hạn mình muốn trừ số lỗ của năm 2007 để ko phải nộp thuế TNDN tạm tính có được không? Và thể hiện số đó ntn? cảm ơn các bạn nhiều .
VD: năm 2007 lỗ : 40tr
Quý I/2008 lãi: 15tr
Thì làm thế nào để quý I/2008 chuyển được lỗ năm 2007 sang và ko phải nộp thuế TNDN vì vẫn bị lỗ 25tr.

 

[aiiuii]

Tờ khai tạm tính thuế TNDN quý có thể hiện chuyển lỗ. Mục [15] Lỗ được chuyển trong kỳ, lỗ này lấy từ kế hoạch chuyển lỗ năm trước chia đều theo quý (nếu muốn) nhưng nếu bạn chuyển hết cho quý I/2008 thì những quý sau phải ráng mà chống nha. Mến !

 

[titttit37]

Tờ khai tạm tính thuế TNDN quý có thể hiện chuyển lỗ. Mục [15] Lỗ được chuyển trong kỳ, lỗ này lấy từ kế hoạch chuyển lỗ năm trước chia đều theo quý (nếu muốn) nhưng nếu bạn chuyển hết cho quý I/2008 thì những quý sau phải ráng mà chống nha. Mến !

Cảm ơn bạn nhé, mình sẽ chia lỗ đều cho 4 quý .

 

[titttit37]

Tờ khai tạm tính thuế TNDN quý có thể hiện chuyển lỗ. Mục [15] Lỗ được chuyển trong kỳ, lỗ này lấy từ kế hoạch chuyển lỗ năm trước chia đều theo quý (nếu muốn) nhưng nếu bạn chuyển hết cho quý I/2008 thì những quý sau phải ráng mà chống nha. Mến !

Mình quên mất, tờ khai tạm tính có mã vạch Mẫu số: 01B/TNDN, mục [15] là thuế suất ưu đãi chứ ko có mục chuyển lỗ như Mẫu số: 01A/TNDN bạn nghiên cứu lại cho mình nhé . Thanhks!

 

[aiiuii]

Tại sao bạn làm theo Mẫu 01B/TNDN ? Mẫu 01A/TNDN dành cho ngưởi nộp thuế khai theo thu nhập thực tế phát sinh. Mẫu 01B/TNDN dành cho người nộp thuế khai theo tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu. Khi tính lãi lỗ trong quý là số thực thì mình nên dùng Mẫu 01A/TNDN. Nếu bạn thích dùng cái Mẫu 01B/TNDN thì aii chịu thua vụ ngâm cứu giùm bạn chỗ chuyển lỗ rồi.
Để biết chắc mình cần dùng Mẫu 01A hay 01B/TNDN thì bạn cần coi lại TT60/TT-BTC ngày 14/6/2007 nha. Mến !

 

[titttit37]

Tại sao bạn làm theo Mẫu 01B/TNDN ? Mẫu 01A/TNDN dành cho ngưởi nộp thuế khai theo thu nhập thực tế phát sinh. Mẫu 01B/TNDN dành cho người nộp thuế khai theo tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu. Khi tính lãi lỗ trong quý là số thực thì mình nên dùng Mẫu 01A/TNDN. Nếu bạn thích dùng cái Mẫu 01B/TNDN thì aii chịu thua vụ ngâm cứu giùm bạn chỗ chuyển lỗ rồi.
Để biết chắc mình cần dùng Mẫu 01A hay 01B/TNDN thì bạn cần coi lại TT60/TT-BTC ngày 14/6/2007 nha. Mến !

Hic chi cục thuế Đống Đa bây giờ nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính chỉ cần nhìn qua họ không thấy mã vạch là bắt về làm lại rồi thế mới buồn chứ . Nhưng mình cũng vừa tìm được một tài liệu hướng dẫn về cách lập tờ khai thuế TNDN tạm tính có mã vạch , gửi lên để bạn cùng tham khảo nhé. Mình mới đọc qua, chưa nghiên cứu kỹ thành thử cũng chưa hiểu lắm.
Nhưng mình không tìm thấy send file ở đâu cả :wall:

 

[kimlien0509]

chuyển lỗ

Mình đăng nhập và Dowlo File về mà không được. Xin mọi người hướng dẫn mình với

 

[utnhat]

Cảm ơn ban ve mot van đề ma tôi rất đau đầu trong thời gian qua, nay đã được giải đáp. Tuy nhiên khi tôi mở file thi toan bộ dữ liệu đã bị mã hóa, không đọc được. Help me ...once again, hic hic..

 

[banglangtim23t4]

Cho mình hỏi, trong HTKK1.3.0.1, thì phụ lục 03-02ATNDN ko có dòng năm 2007 mà chỉ có từ 2002-2006 thôi, và đăng ký chuyển lỗ qua các năm từ 2007 đến 2011?còn hồ sơ quyết toán của mình ko có bảng liệt kê tình hình nghĩa vụ nộp NSNN có đc ko?vì mình ko thấy cục thuế yêu cầu,mà trong file của bạn gửi có thêm bảng quyết toán cho năm 2005 nữa, vậy chuyển lỗ năm nào thì phải kèm theo bảng quyết toán năm đó sao? cái đó đã nộp cuối năm trước rồi mà?