Số dư TK 112

  • Thread starter namdd
  • Ngày gửi
N

namdd

Thành viên sơ cấp
5/10/07
24
0
0
Việt Nam
#1
Tôi làm quyết toán cuối năm, Trong bảng CĐKT có một điểm lệch giữa phần nguồn vốn và phần Tài Sản.
Số liệu lệch đúng bằng số dư bên nợ trong TK112
Tôi kiểm tra và thấy rằng trên phần tài sản thì có chổ để ghi: Tiền gửi ngân hàng
Nhưng trong phần nguồn vốn lại không có mục để ghi số liệu này.
Có lẻ tôi nhầm hay là hạch toán không đúng.
Mong các bạn đưa ra đóng góp giúp đỡ. :021:
 
ThanhGiong

ThanhGiong

OnlyLov3
11/1/08
395
9
0
Hải Dương thân yêu!
#2
Tôi làm quyết toán cuối năm, Trong bảng CĐKT có một điểm lệch giữa phần nguồn vốn và phần Tài Sản.
Số liệu lệch đúng bằng số dư bên nợ trong TK112
Tôi kiểm tra và thấy rằng trên phần tài sản thì có chổ để ghi: Tiền gửi ngân hàng
Nhưng trong phần nguồn vốn lại không có mục để ghi số liệu này.
Có lẻ tôi nhầm hay là hạch toán không đúng.
Mong các bạn đưa ra đóng góp giúp đỡ. :021:
- Bạn đừng hiểu như thế, hiểu vậy sẽ không làm được, bạn phải hiểu phần bên TS được tạo ra do nguồn vốn. Bên phần nguồn vốn làm sao mà có được mục Tiền gửi NH.
- Như bạn nói cũng không chính xác, hiện nay trên Bảng CĐKT thì tài khoản tiền gửỉ NH được cộng với tiền và các khoản tương đương tiền; tiền gửỉ nh chỉ được chi tiết trên BTMTC (Cụ thể cho mục tiền và các khoản tương đương tiền).
- Sai của bạn có thể do hạch toán sai, or khi lập BCĐKT nhặt thiếu các chỉ tiểu.
Giờ thế này nhé: Bạn kiểm tra lại bảng CĐPS các TK xem đã khớp chưa? tổng cộng dư nợ đầu = tổng cộng dư có đầu; tổng ps nợ = tổng ps có; tổng cộng dư Nợ cuối = tổng cộng như có cuối.
- Nếu không cân --> bạn đã hạch toán nhầm or tổng hợp nhầm bảng CĐ PS các TK. nên kiểm tra lại phải đảm bảo cân nhau như ở trên.
- Nếu đã cân --> bạn nhặt (lập) thiếu chỉ tiêu trên bảng CĐKT.
Thân
 
Kế Toán Già Gân

Kế Toán Già Gân

Già mà ham
#3
Tôi làm quyết toán cuối năm, Trong bảng CĐKT có một điểm lệch giữa phần nguồn vốn và phần Tài Sản.
Số liệu lệch đúng bằng số dư bên nợ trong TK112
Tôi kiểm tra và thấy rằng trên phần tài sản thì có chổ để ghi: Tiền gửi ngân hàng
Nhưng trong phần nguồn vốn lại không có mục để ghi số liệu này.
Có lẻ tôi nhầm hay là hạch toán không đúng.
Mong các bạn đưa ra đóng góp giúp đỡ. :021:
Bài này hình như tôi có post tại diễn đàn www.giaiphapexcel.com rồi thì phải.
Nếu không phải cho tôi xin lỗi bạn nhe.
Tại đây cũng có 1 đề tài tương tự như bạn - Bạn vui lòng xem có đúng trường hợp bạn không nhé - Thành viên ấy có gởi cả file lên để nhờ anh em xem hộ.
http://www.giaiphapexcel.com/forum/showthread.php?t=8393

Thân
------
Kế Toán Già Gân nói:
Xin được bổ sung cùng anh ThuNghi :
Chỉ tiêu 110 = 110 +111+113 => 9.209.172
Tổng cộng tài sản = Nguồn vốn = > 1.569.250.509 Sẽ cân như ý bạn.

Anh ThuNghi đề nghị bạn xem lại chỉ tiêu 110 do bạn đặt nhầm công thức.

Thân.
----P/S---:
Bất cẩn vô cùng xin đa tạ :
Chỉ tiêu 110 = 111 +112+113.
Dòng chữ màu đỏ do mình ghi nhanh quá nên đánh nhầm -
Dòng chữ màu xanh là đúng.
 
Sửa lần cuối:
H

hienda2002

Thành viên sơ cấp
6/11/07
3
0
0
Hà Nội
#4
Bạn nên kiểm tra sổ chi tiết Tk 112 xem trong kỳ phát sinh những nội dung gì và động tác kết chuyển của mình đã chuẩn chưa
 
T

tranbinh200780

Thành viên thân thiết
25/2/08
345
2
18
37
Thành Phố Hồ Chí Minh
#5
Tôi làm quyết toán cuối năm, Trong bảng CĐKT có một điểm lệch giữa phần nguồn vốn và phần Tài Sản.
Số liệu lệch đúng bằng số dư bên nợ trong TK112
Tôi kiểm tra và thấy rằng trên phần tài sản thì có chổ để ghi: Tiền gửi ngân hàng
Nhưng trong phần nguồn vốn lại không có mục để ghi số liệu này.
Có lẻ tôi nhầm hay là hạch toán không đúng.
Mong các bạn đưa ra đóng góp giúp đỡ. :021:
bạn ơi.
Nguồn vốn với tài sản phải bắng nhau.
Nơi tài sản có TK 112-Tiền gửi ngân hàng.
Phần nguồn vốn làm gì có.
Bạn xem lại nhé
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều