Điều chỉnh KH trả tiền bằng CK nhưng lại HT vào 111

  • Thread starter Hoahau
  • Ngày gửi
H

Hoahau

Thành viên sơ cấp
27/10/07
27
0
0
cầu giấy - hà nội
#1
Mọi người giúp em với
Em làm kế toán nội bộ cho 1 doanh nghiệp. Năm 2007 cty em có nhận được 1 số tiền trả nợ của khách hàng = chuyển khoản nhưng em toàn định khoản TK Nợ 111/ có 131. Em ví dụ thế này: Cty A trả nợ 125.000.000 = chuyển khoản sau đó xếp bảo em đi rút 120.000.000 nhưng em toàn định khoản là: N111/C131Nó tóm lại em toàn vào sổ 111 mà ko theo dõi trên sổ 112 gì hết. Bây giờ sang năm 2008 tại ngân hàng của em còn lại 5.000.000. bây giờ em chốt sổ sách của năm 2007 và mở lại sổ 112 thế này có được ko ạ?
Số DĐK: 5.000.000 có được ko?
Các anh chị hướng dẫn em với nhé. Em mới ra trường nên còn dốt. đến khi giải trình em ko biết phải nói thế nào nữa.
Cty mới thành lập nên được đồng nào là rút đồng ấy (ND 123triệu thì rút 120tr), chỉ để lại số tiền lẻ ít thôi
Mà cũng do trước đây Cty thu tiền HĐ = chuyển khoản nhưng xếp em đi nhận tiền sau đó em vào làm kế toán kiêm thủ quỹ thì xếp mới giao lại cho em trách nhiệm đi nhận tiền.
 
hoangyeu

hoangyeu

Thành viên thân thiết
29/5/07
178
1
0
12
Hà nội
#2
thì bây giờ bạn làm lại sổ sách , chưa nộp báo cáo tài chính thì mình làm lại từ đầu có gì khó đâu, chỉ mất thời gian 1 chút thôi, cái nào chi bẳng TGNH thì định khoản 112 cái nào chi bằng tiền mặt thì định khoản 111
 
H

Hoahau

Thành viên sơ cấp
27/10/07
27
0
0
cầu giấy - hà nội
#3
Em cảm ơn hoangyeu nhé.
Nhưng ý em là em chỉ làm kế toán nội bộ thôi. còn thuế có người khác làm rồi.
Bây giờ xếpem đã ký hết phiếu thu rồi và cũng nhiều lần em rút tiền về em chẳng nhớ là mỗi lần rút bao nhiêu nữa. Sổ phụ thì em giao cho KT thuế rồi. Bây giờ em mở sổ 112 năm 2008 có được ko? coi như năm 2007 đã chốt sổ rồi. Em sợ xếp em lắm
 
H

hanoimuathu

Thành viên sơ cấp
30/7/06
58
0
6
Ha Noi
#4
Nếu nội bộ thì đơn giản thôi, bạn cứ sửa lại sổ cho dễ theo dõi. Bạn có thể lấy lại sỏ phụ ròi hạch toán. Còn nếu KH thanh toán qua CK, bạn lại định khoản bằng TM, không nói đến sau này muốn ktra lại đã khó, mà về thực chất thì bạn theo dõi công nợ khách hàng đã sai, vì khách chuyển cả số lẻ mà bạn chỉ rút số chẵn, nên "công nợ" của khách cũng chẵn.
 

Thành viên trực tuyến

  • xediengiatot

Xem nhiều