TK 511 có số dư đầu kỳ (?!?)

[anhvu0608]

Các bạn thân mến,

Kế toán cũ của cty làm bảng CĐPS hàng tháng. Cô ấy kết chuyển doanh thu của 2005 sang T1/2006 nên trong bảng CĐPS của T1/2006, TK 511 có SDĐK. Do đó TK 421 có SDCK bên Có rất lớn (nghĩa là cty mình rất có lãi).

Xin nói thêm là trong 2005, cty có xuất 1 số hóa đơn đầu ra nhưng chưa tính Nhập Xuất Tồn Thành Phẩm trong báo cáo Thuế GTGT hàng tháng. Có phải phần Doanh thu kế toán cũ kết chuyển là của những hóa đơn này? Nếu như vậy, trong bảng CĐ PS, TK 511 có SDĐK có hợp lý k?

Rất mong sự giải đáp của các bạn. Cám ơn!

 

[HUONGTHI202000]

Theo mình biết thì TK 511 ko có số dư cuối kỳ bạn a, cuối tháng phải kết chuyển hết sang TK 911 để xác định kết quả kinh doanh, nếu như tiền chưa thu về thì phải treo vào TK 131, kế toán cũ làm như thế mình nghĩ là sai rồi bạn ơi.

 

[anhvu0608]

Theo mình biết thì TK 511 ko có số dư cuối kỳ bạn a, cuối tháng phải kết chuyển hết sang TK 911 để xác định kết quả kinh doanh, nếu như tiền chưa thu về thì phải treo vào TK 131, kế toán cũ làm như thế mình nghĩ là sai rồi bạn ơi.

Cám ơn bạn trả lời... khổ nỗi là kế toán cũ đã xuất hóa đơn và cũng đã thu tiền về ... chỉ có điều là chưa tính được giá vốn mà đợi đến khi công trình hoàn thành và khách hàng thanh toán đợt cuối mới tính giá vốn.

 

[kunkun]

trời đất, TK 511 có số dư đầu kì hả?? mới nghe ah nha, vậy bạn hỏi cài người họach toán 511 đó có bít gì về kế toán ko zị???? sai nguyên tắc hạnh toán trầm trọng...:wall:
nguyên tắc là cuối tháng phải kế chuyển doanh thu, giá vốn... (tk lọai 5,6,7,8) về 911 để tính lãi lổ chứ bạn.!
hóa đơn đầu ra mà bạn ko kê khai thì trường hợp khi bạn làm điều chỉnh mà vẫn dư đầu vào thì ko sao., trường hợp điều chỉnh mà đầu vào < đầu ra thì chết chắc..bị phạt là chắc..từ 2005 đến jờ lun hả.. số thuế chênh lệch x % X số ngày chậm nộp..!:041:
bạn nên giải quyết vấn đề này lẹ đi bạn nhé.!

 

[Cúc Hương]

Các bạn thân mến,

Kế toán cũ của cty làm bảng CĐPS hàng tháng. Cô ấy kết chuyển doanh thu của 2005 sang T1/2006 nên trong bảng CĐPS của T1/2006, TK 511 có SDĐK. Do đó TK 421 có SDCK bên Có rất lớn (nghĩa là cty mình rất có lãi).

Xin nói thêm là trong 2005, cty có xuất 1 số hóa đơn đầu ra nhưng chưa tính Nhập Xuất Tồn Thành Phẩm trong báo cáo Thuế GTGT hàng tháng. Có phải phần Doanh thu kế toán cũ kết chuyển là của những hóa đơn này? Nếu như vậy, trong bảng CĐ PS, TK 511 có SDĐK có hợp lý k?

Rất mong sự giải đáp của các bạn. Cám ơn!

Thứ nhất: DT năm 2005 bạn chưa làm bút toán kết chuyển sang 911 nên có số dư là sai. Bạn phải hoàn thiện lại phần này là chắc rồi.
Thứ 2: Mình không hiểu trong báo cáo thuế bạn phải tính NXT thành phẩm là thế nào??? Khi kê khai thuế bạn phải phản ánh doanh thu và thuế đầu ra của bạn phải căn cứ vào những những hoá đơn bạn đã viết cho khách hàng đó chứ có phải tính NXT thành phẩm nào nhỉ???:flower:

 

[tanviet]

Các bạn thân mến,

Kế toán cũ của cty làm bảng CĐPS hàng tháng. Cô ấy kết chuyển doanh thu của 2005 sang T1/2006 nên trong bảng CĐPS của T1/2006, TK 511 có SDĐK. Do đó TK 421 có SDCK bên Có rất lớn (nghĩa là cty mình rất có lãi).

Xin nói thêm là trong 2005, cty có xuất 1 số hóa đơn đầu ra nhưng chưa tính Nhập Xuất Tồn Thành Phẩm trong báo cáo Thuế GTGT hàng tháng. Có phải phần Doanh thu kế toán cũ kết chuyển là của những hóa đơn này? Nếu như vậy, trong bảng CĐ PS, TK 511 có SDĐK có hợp lý k?

Rất mong sự giải đáp của các bạn. Cám ơn!