TK133 và 33312?

  • Thread starter honghanhbt
  • Ngày gửi
H

honghanhbt

Pinkcat
20/5/07
414
1
0
Hà Nội
#1
Cho mình hỏi 1 chút nha: Trên BCĐKT của mình thì TK 133 dư nợ, song TK 33312 dư có (Vì chưa đến hạn chót nộp). Giờ mình làm tình hình thực hiện NV với nhà nước thì số còn phải nộp cuối năm là số nào? (có cấn trừ số VAT hàng NK đó ko? hay là lấy số dư của 133 thôi)????
Trong báo cáo thuế tháng thì mình đã cấn trừ rồi.
 
itamateurvn

itamateurvn

Thành viên không tích cực
16/10/07
237
0
0
Mường Tè
#2
Theo mình thì bạn cứ làm như bình thường, kết chuyển Nợ 3331/Có 133
Vì 33312 và 33311 đều là thuế GTGT phải nộp
 
H

huonglsisvina

Thành viên sơ cấp
15/2/08
16
0
0
36
Dong Anh - Ha Noi
#3
Bạn lấy số thuế VAT NK phải nộp (dư có TK 33312) là số còn phải nộp.
Còn số dư nợ TK 133 là số thuế còn được khấu trừ.
Khi nào bạn nộp thuế VAT NK thì bạn lại được khấu trừ tiếp.
 
H

honghanhbt

Pinkcat
20/5/07
414
1
0
Hà Nội
#4
sổ sách năm trước là 1 người khác làm, ko theo dõi tách biệt 13311 và 13312 cho nên trong bảng tình hình thực hiện NV với NN mình ko tách ra là GTGT trong nước và GTGT nhập khẩu dc. do đó chỉ có số liệu tổng cộng thôi. nên cột số thuế còn phải nộp mình ko bít là lấy số nào? Lấy theo dư nợ 133 thì lệch so với Báo cáo thuế. Còn nếu lấy số liệu cấn trừ rồi thì ko bít có dc ko? các bạn help mình nhé. Thanks so much
 

Thành viên trực tuyến

  • phodogo
  • quynhhuynh02

Xem nhiều