TK133 và 33312?

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi honghanhbt, 13 Tháng ba 2008.

2,375 lượt xem

  1. honghanhbt

    honghanhbt Pinkcat

    Bài viết:
    414
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Cho mình hỏi 1 chút nha: Trên BCĐKT của mình thì TK 133 dư nợ, song TK 33312 dư có (Vì chưa đến hạn chót nộp). Giờ mình làm tình hình thực hiện NV với nhà nước thì số còn phải nộp cuối năm là số nào? (có cấn trừ số VAT hàng NK đó ko? hay là lấy số dư của 133 thôi)????
    Trong báo cáo thuế tháng thì mình đã cấn trừ rồi.
     
    #1
  2. itamateurvn

    itamateurvn Thành viên không tích cực

    Bài viết:
    237
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Mường Tè
    Theo mình thì bạn cứ làm như bình thường, kết chuyển Nợ 3331/Có 133
    Vì 33312 và 33311 đều là thuế GTGT phải nộp
     
    #2
  3. huonglsisvina

    huonglsisvina Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    16
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Dong Anh - Ha Noi
    Bạn lấy số thuế VAT NK phải nộp (dư có TK 33312) là số còn phải nộp.
    Còn số dư nợ TK 133 là số thuế còn được khấu trừ.
    Khi nào bạn nộp thuế VAT NK thì bạn lại được khấu trừ tiếp.
     
    #3
  4. honghanhbt

    honghanhbt Pinkcat

    Bài viết:
    414
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Hà Nội
    sổ sách năm trước là 1 người khác làm, ko theo dõi tách biệt 13311 và 13312 cho nên trong bảng tình hình thực hiện NV với NN mình ko tách ra là GTGT trong nước và GTGT nhập khẩu dc. do đó chỉ có số liệu tổng cộng thôi. nên cột số thuế còn phải nộp mình ko bít là lấy số nào? Lấy theo dư nợ 133 thì lệch so với Báo cáo thuế. Còn nếu lấy số liệu cấn trừ rồi thì ko bít có dc ko? các bạn help mình nhé. Thanks so much
     
    #4

Chia sẻ trang này