số dư 421 chưa trừ thuế phải nộp

[hongphuongle]

chào các bạn!
cuối năm 2006 cty mình lãi 18.000.000. Mình kết chuyển sang số dư đâu năm 2007 đúng 18triệu mà k tình thuế TNDN, vậy mình điều chỉnh năm 2007 làm sao?Mong các bạn giúp đỡ:drummer:

 

[itamateurvn]

18.000.000 là lợi nhuận trươc thuế hả bạn?
Nếu thế thì bạn điều chỉnh như sau:
Nợ 4211: 18.000.000 x 28%
Có 3334: 18.000.000 x 28%