Điểm lưu ý khi nhập HD GTGT và các lỗi thường gặp!

Thảo luận trong 'Phần mềm HTKK' bắt đầu bởi Anh_Nguyet, 20 Tháng ba 2008.

Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.

2,930 lượt xem

  1. Anh_Nguyet

    Anh_Nguyet Happy is the way

    Bài viết:
    435
    Đã được thích:
    3
    Giới tính:
    Nữ
    Nơi ở:
    Quảng Ngãi
    Mình gửi một số lưu ý để các bạn tham khảo:
    1/ Phụ lục 01-1/GTGT:
    **Nhập theo từng nhóm hàng hóa, dịch vụ ko chịu thuế GTGT, thuế suất 0%, 5%,10%.
    ***Cột thuế GTGT trên bảng kê được chấp nhận cho sửa theo số thuế GTGT ghi trên hóa đơn GTGT sai số không vượt quá 0,01%.
    ***Đối với những hóa đơn nhận hàng bán trả lại;hóa đơn điều chỉnh giảm giá,giảm số lượng; hóa đơn bán hàng đã kê các kỳ trước nay bị trả lại phải thu hồi( bán hàn cho người mua ko có hóa đơn) hoặc đối với những hóa đơn đã kê khai các kỳ trước do sai sót ( sai sót không làm tăng giảm số thuế GTGT phải nộp,số thuế GTGT còn đc khấu trừ, còn đc hoàn) phải hủy để lập lại hóa đơn đúng thì ghi âm trên cột doanh số bán chưa thuế và cột số thuế GTGT trên bảng kê.
    *** Hóa đơn GTGT bị hủy chưa kê khai thuế GTGT thì không phải lập trên bảng kê.
    2/ Phụ lục 01-2/GTGT
    ***Nhập hóa đơn chứng từ, biên lai nộp thuế GTGT theo từng nhóm.
    ***Đối với chứng từ nộp thuế GTGT khâu nhập khẩu: Cột 5 - Họ tên người bán ghi " Chứng từ, biên lai nộp thuế GTGT",cột 6- MST bỏ trống ko ghi.
    ***Chỉ nhập trên bảng kê cả doanh thu mua vào chưa thuế và tiền thuế GTGT khi đã có chứng từ,biên lai nộp thuế GTGT khâu nhập khẩu.
    ***Cột thuế GTGT trên bảng kê đc chấp nhận cho sửa số theo số thuế GTGT ghi trên hóa đơn.
    *** Đối với những hóa đơn đầu vào đã kê khai các kỳ trước do sai sót không làm tăng giảm số thuế GTGT phải nộp, số thuế GTGT còn đc khấu trừ, còn đc hoàn, phải hủy để lập hóa đơn đúng, hóa đơn trả lại hàng cho người bán : thì ghi âm trên cột doanh số mua chưa thuế và số thuế GTGT trên phụ lục.

    NẾU THẤY BÀI VIẾT HỮU ÍCH THÌ NHẤN NÚT THANKS ĐỂ TRÁNH LÀM LOÃN TOPIC:thanx:
     

    Các bài viết khác:

    #1
  2. Bùi Thị Xuân An

    Bùi Thị Xuân An Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    1
    Đã được thích:
    0
    Giới tính:
    Nữ
    Nơi ở:
    Quảng Ngãi
    Cảm on Anh_Nguyệt đã chỉ thêm kinh nghiệm cho dân kê toán chúng ta
    Ban có kinh nghiệm nào mới hãy đưa lên diễn đàn nữa nha!
     
    #2
Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.

Chia sẻ trang này