Quyết toán TNDN năm 2007

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi myhang, 21 Tháng ba 2008.

2,073 lượt xem

  1. myhang

    myhang Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    8
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    tp.hcm
    Công ty mình đang làm chuẩn bị làm quyết toán cuối năm rồi mà mình đang phân vân khong biết giãi quyết làm sao đây? Các bạn giúp mình với:
    Công ty mình năm 2007 có thu nhập chịu thuế TNDN là: 151.761.009
    Thuế TNDN tạm nộp ( đã nộp) là: 9.135.000, mình cũng đã hạch toán vào chi phí thuế TNDN rồi . Vậy phần còn lại mình có nên hạch toán không?
    Với lại năm 2006, Cty phát sinh lỗ thì năm nay mình có phải nộp thuế TNDN không? Nếu không nộp thì trên bảng can đối số phát sinh làm sao thể hiện được số thuế TNDN trên tài khoản 3334?:wall:
     
    #1
  2. itamateurvn

    itamateurvn Thành viên không tích cực

    Bài viết:
    237
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Mường Tè
    Thu nhập chịu thuế của Cty bạn là 151.761.009 vậy thuế TNDN mà bạn phải nộp là khoảng 42.500.000. Như vậy, Công ty bạn còn phải nộp khoảng 33.000.000 triệu nữa.
    Hạch toán: Nợ 821/Có3334 33 tr
    Năm 2006 Công ty bạn bị lỗ nhưng bạn có đăng ký chuyển lỗ không.
    Nếu đã đăng ký thì số lỗ đó được trừ ngay vào thuế TNDN tạm tính hàng quý rồi.
     
    #2
  3. nhung82

    nhung82 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    58
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HANOI
    Các bạn ơi!Cho mình hỏi ké với!
    Quý 4/2007 mình Xác định số thuế TNDN tạm nộp là 1Triệu mình ĐK:
    N821/C3334: 1Triệu
    Số này sang tháng 1/2008 mình mới nộp
    Cuối năm 2007, Thu nhập chịu thuế của Cty mình là 10Triệu, thuế TNDN phải nộp là 2,8Triệu
    Vậy mình ĐK cho N821/C3334: ?Triệu
    Cám ơn trước nhé
     
    #3
  4. nhung82

    nhung82 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    58
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HANOI
    Ttamateurvn ơi! Bạn đâu rồi không giúp mình a?
     
    #4
  5. myhang

    myhang Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    8
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    tp.hcm
    Gửi bạn nhung82, vậy thì bạn nên ĐK cho N821/C3334: 1,8 tr nua la được rồi.
     
    #5
  6. thanhvan260583

    thanhvan260583 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    1
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    DONG NAI
    Giup Minh Voi!khi Hach Toan Chenh Lech Ty Gia Giua Cong No Khach Hang Va Ngan Hang Thi Minh Phai Hach Toan Nhu The Nao Vay.ca Phan Chenh Lech Tang Va Chenh Lech Giam Nua.cam On Nha
     
    #6

Chia sẻ trang này