ko đủ đk thsuất 0%,và phản ánh doanh thu khi chưa xuất HD

[doraka8404]

Cty e thiết kế, gia công bản vẽ cho nước ngoài, gửi qua internet luôn, khách hàng họ ko cần HD, nên cty e ko mua HD.DT hàng tháng là DT khoán nên e vẫn kê trên tờ khai thuế GTGT đầu ra với thuế suất là 0%.1 năm nay e đều làm như vậy, ko thấy có vấn đề gì, cán bộ quản lý cũ cũng ko nhắc nhở gì cả.nhưng hôm bữa cán bộ quản lí mới bắt e phải mua HDGTGT, và vì ko xuất HD khi kê khai DT nên ko dc côg nhận Thsuất 0%, có thể bị truy thu thuế đra 10%.
Giờ em ko bít phải làm quyết toán 2007 ntn nữa.có ghi nhận phần DT trong năm ko?rồi còn thuế GTGT đra thì phaỉ giải trình ntn?em nhức đầu quá, ko yên mấy ngày nay rùi.em đã làm quyết toán 2007 như bthường, nhưng ko bít có dc ko nữa.bối rối quá
Mấy anh chị giúp em nhanh nhanh với, sắp hết hạn nộp BCTC năm rùi.
LO QUÁ

 

[minhdan]

Mình không hiểu rõ ý bạn nói,
Thiết kế, Gia công là dịch vụ chịu thuế suất 10%, cho nước ngoài (có thanh toán tiền qua ngân hàng không? có tờ khai hải quan không....để đủ điều kiện là thuê suất 0%), Cho dù 0% hay 10% bạn vẫn phải xuất hoá đơn đầu ra nếu xuất khẩu đủ điều kiện ( hợp đồng, thanh toán qua ngân hàng) thì 0%. Bạn nói thuế khoán là sao mình không hiểu ? Bạn là Công ty thì làm sao thực hiện thuế khoán
Tóm lại :
1/ Nếu xác định là doanh thu tạo ra thu nhập cho DN thì bạn phải xuất hoá đơn làm cơ sở để khai báo và nộp thuế.
2/ Bạn vẫn còn thời gian để tự khai phần bạn chưa kê khai trong năm 2007, Bạn làm kê khai bổ sung theo các mẫu biểu đã hướng dẫn trong TT60 nhé!

 

[Hồ Lan]

Bán hàng là phải xuất hóa đơn chứ bạn. Theo mình bản vẽ của bạn khi đưa cho Kh đâu có tờ khai Hải quan, vì vậy không đủ đk để hưởng thuế suất 0%. Nên để cho tiện thì bạn nên xuất hóa đơn 10% VAT (cái phần này mình tình khi chào giá cho khách hàng - tính vào giá chứ kh tách ra).
Bây giờ thì phải chịu truy thu 10% và phạt.

 

[doraka8404]

1/ko phải là thuế khoán, mà là DT khoán, vd: 1 tháng là 10.000 CAD.

2/hàng tháng KH gửi tiền về tài khoàn ngân hàng,e ghi là Có 511 hết, nhưng ko xuất HDGTGT, do GD em nói Khách hàng họ ko yêu cầu nên đã ko mua HD để xuất.jo thuế bắt fai mua HD.vậy khi có HD e có dc xuất Hd cho phần DT đã kê khai các kỳ trước ko?

3/nếu như ko có HD thì tien Kh gui về em fai ghi là N112/C131 dung ko?nhưng lúc trước e lỡ ghi C511 hết rùi, vậy điều chỉnh sao jo?e làm theo BCTC cũ của cty năm 2005, 2006.
vậy năm 2007 này fai làm sao cho đúng?

 

[doraka8404]

em mới đọc dc là ko cần tờ khai HQ vẩn dc công nhận thsuất là 0% chỉ cần: hợp đồng, thanh toán qua Ngân hàng và HDGTGT là đủ, vì xuất khuẩu qua mạng internet mà.chỉ ác là ko có HDGTGT thoi.