Tháng 3-2013, Phát hiện Kê khai sai Thuế GTGT của năm 2012

[ketoan9468]

Chào anh / chị!
Giúp mình với các anh chị!
15/2 Kế toán công ty nộp tờ khai tháng 1, còn được khấu trừ: 25.035.679.
Nhưng trong tháng 3 có kê khai điều chỉnh giảm (256.000) của tháng 1.
và tháng 5 có kê khai điều chỉnh tăng 31.818.182 của tháng 1.
Theo như số đúng thì tháng 1 công ty phải đóng thuế VAT 7.38.503.
Vậy mà kế toán vẫn để tờ khai của tháng 1 cũ (sai) sang các tháng 2 và tháng 3 và làm như thế cho đến hết năm.
Giờ em phải làm sao ah! Điều chỉnh như thế nào đây?
Đưa số liệu nào vào BCTC nữa. Hix hix

 

[phamanhm]

Ðề: Tháng 3-2013, Phát hiện Kê khai sai Thuế GTGT của năm 2012

Theo mình thì bạn làm kê khai điều chỉnh tại tháng phát hiện ra sai sót ở đây là tháng 1/2012 đúng vs thực tế rùi sau đó nộp thuế + lãi phạt (5%*số ngày nộp chậm)
Sau đó điều chỉnh tại tháng phát hiện ra sai sót, còn các tháng ko có sai sót gì thì thui. phần mềm sẽ tự update lại số dư đầu kỳ cho bạn.

 

[ketoan9468]

Ðề: Tháng 3-2013, Phát hiện Kê khai sai Thuế GTGT của năm 2012

...
Sau đó điều chỉnh tại tháng phát hiện ra sai sót, còn các tháng ko có sai sót gì thì thui. phần mềm sẽ tự update lại số dư đầu kỳ cho bạn.

Kế toán đã điều chỉnh sai sót rồi, có điều là giờ Số dư đầu kỳ của các tháng không đúng như tờ khai mình nộp. ??? Vì đã khấu trừ hết rồi.
Hay là giờ làm lại các tháng rồi nộp, hix hix tháng 2 sắp đến hạn nộp nữa rồi.