quyết toán thuế TNDN

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi naivang, 24 Tháng ba 2008.

1,425 lượt xem

  1. naivang

    naivang Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    12
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Nghệ an
    Em chào các anh chị!
    Em là thành viên mới, anh chị giúp em vấn đề này với sắp hết hạn nộp báo cáo rồi mà em vẫn chưa rõ lắm.
    Hai quý đầu năm Cty em nộp thuế TNDN theo đăng ký
    Quý I :210 000đ
    Quý II : 210 000đ
    nhưng quý III, IV cty em lại nộp thuế TNDN theo tình hình kinh doanh có lãi thực tế như sau:
    Quý III:1 038 494đ
    Quý IV : 518 962đ
    Nhưng cuối năm theo tính toán cty em lỗ :11 096 266đ
    các chị hướng dẫn giùm em cách vào TK 3334 và 821 số liệu trên. và với khoản lỗ trên thì em vào Tờ khai tự quyết toán thuế TNDN theo HTKK 1.3 như thế nào? Em xin chân thành cảm ơn.
     
    #1
  2. nguyenminhduc

    nguyenminhduc Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    97
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TP HCM
    Chào bạn!
    Chẳng có gì cả
    Bạn cứ kê khai quyết tóan vào mẫu cho đúhg thực tế (lỗ)
    Còn việc hạch tóan thì các quý bạn đã hạch tóan phải nộp trình tự như thế nào thì nay hạch tóan lại tất cả giống như vậy nhưng bằng bút tóan âm. Cuối cùng là TK 3334 sẽ có số dư bên nợ là đúng
    Thân ái
     
    #2
  3. naivang

    naivang Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    12
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Nghệ an
    Cho em hỏi cái này nữa:Quyết toán thuế TNDN năm 2006 cty em phải nộp thuế TNDN là 321.000.Sang năm 2007 cty em đi nôp.
    Quý 1, 2 năm 2007 cty em nộp thuế TNDN theo số đăng ký đầu năm.
    Quý 3 và 4 lại hạch toán theo tình hình thực tế kinh doanh có lãi của cty.Thuế TNDN của quý 3 thì sang đầu quý 4 mới hạch toán và đi nộp.quý 4 sang đầu năm 2008 mới hạch toán và đi nộp.
    Nhưng khi quyết toán cuối năm thì cty em bị lỗ, vậy số thuế em chuyển về TK 3334 là của năm 2006+quý1+quý2+quý3 hay của năm 2006 +4 quý năm 2007?
    Giúp em với anh chị ơi!:wall:
     
    #3

Chia sẻ trang này