Cách hạch tóan thuế TNDN như thế nào đây?

  • Thread starter Duyacc
  • Ngày gửi
D

Duyacc

Thành viên sơ cấp
22/9/06
1
0
0
46
TP HCM
#1
Công ty của mình năm 2006 lỗ 27 triệu (số thuế TNDN đã nộp là 29 triệu), thuế TNDN tạm nộp năm 2007 là 12 triệu/ quý (đã nộp quý 1+2+3 = 36triệu). Cuối năm 2007 thì quyết tóan lại và lời là : 66 triệu. Như vậy các bạn cho mình hỏi hạch tóan thế nào?
Nếu như năm 2007 mình làm như sau :
Tạm tính : N8211 : 12tr Nộp tiền : N3334 : 12tr K/c : N911 : 12tr
1 quý C3334 : 12tr C1111 : 12tr C8211 : 12tr
Như vậy tổng cộng 3 quý là 36tr tiền thuế TNDN đã nộp
Làm như vậy thì sau khi cân đối lại Cty mình chỉ còn lời 30tr (66tr-36tr)
Tuy nhiên mình nộp thuế TNDN : 36tr (tương đương số lãi là 129tr) trong khi đó mình k/chuyển qua 911 (chỉ có giảm được 36tr thôi).
Vậy các bạn cho mình biết phải hạch tóan thế nào? Xin cám ơn!
 

Thành viên trực tuyến

  • Hồ Văn Hướng
  • Lưu Thạch
  • Lạc Na
  • daongocnam0603
  • mypham0711
  • quach gia
  • 4084424

Xem nhiều