Cách hạch tóan thuế TNDN như thế nào đây?

Thảo luận trong 'Thuế TNDN' bắt đầu bởi Duyacc, 25 Tháng ba 2008.

1,460 lượt xem

  1. Duyacc

    Duyacc Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    1
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TP HCM
    Công ty của mình năm 2006 lỗ 27 triệu (số thuế TNDN đã nộp là 29 triệu), thuế TNDN tạm nộp năm 2007 là 12 triệu/ quý (đã nộp quý 1+2+3 = 36triệu). Cuối năm 2007 thì quyết tóan lại và lời là : 66 triệu. Như vậy các bạn cho mình hỏi hạch tóan thế nào?
    Nếu như năm 2007 mình làm như sau :
    Tạm tính : N8211 : 12tr Nộp tiền : N3334 : 12tr K/c : N911 : 12tr
    1 quý C3334 : 12tr C1111 : 12tr C8211 : 12tr
    Như vậy tổng cộng 3 quý là 36tr tiền thuế TNDN đã nộp
    Làm như vậy thì sau khi cân đối lại Cty mình chỉ còn lời 30tr (66tr-36tr)
    Tuy nhiên mình nộp thuế TNDN : 36tr (tương đương số lãi là 129tr) trong khi đó mình k/chuyển qua 911 (chỉ có giảm được 36tr thôi).
    Vậy các bạn cho mình biết phải hạch tóan thế nào? Xin cám ơn!
     
    #1

Chia sẻ trang này