N
Anh chị chỉ giúp em:
Quyết toán thuế TNDN năm 2006 cty em lãi và phải nộp thuế TNDN 321.679(nhưng trong BCTC 2006 không thể hiện tức không có số dư trên TK3334 và 821).Và đầu năm 2007 cty em đã nộp.Vậy số thuế đã nộp này hạch toán có hạch toán vào năm 2007 ko?
Năm 2007 Cty em kinh doanh lỗ 11 096 266
Quý 1 và quý 2 cty em nộp thuế TNDN theo tạm tính là 210.000 /một quý. Nhưng đến quý 3 và quý 4 cty em lại tính theo tình hình kinh doanh có lãi thực tế để tính và nộp thuế TNDN
Quý III:1.038.494.
Quý IV:518.962
Thuế TNDN quý III sang tháng đầu quý IV cty em hạch toán và nộp, tương tư Thuế TNDN quý IV thì sang Tháng đầu của quý I 2008 cty em mới hạch toán và nộp.
Vậy số thuế ở quý IV em đưa sang năm 2008 hay hạch toán luôn ở năm 2007.Và ĐK các nghiệp vụ trên ntn?các anh chị giúp em nhanh với.em cảm ơn nhiều.
Quyết toán thuế TNDN năm 2006 cty em lãi và phải nộp thuế TNDN 321.679(nhưng trong BCTC 2006 không thể hiện tức không có số dư trên TK3334 và 821).Và đầu năm 2007 cty em đã nộp.Vậy số thuế đã nộp này hạch toán có hạch toán vào năm 2007 ko?
Năm 2007 Cty em kinh doanh lỗ 11 096 266
Quý 1 và quý 2 cty em nộp thuế TNDN theo tạm tính là 210.000 /một quý. Nhưng đến quý 3 và quý 4 cty em lại tính theo tình hình kinh doanh có lãi thực tế để tính và nộp thuế TNDN
Quý III:1.038.494.
Quý IV:518.962
Thuế TNDN quý III sang tháng đầu quý IV cty em hạch toán và nộp, tương tư Thuế TNDN quý IV thì sang Tháng đầu của quý I 2008 cty em mới hạch toán và nộp.
Vậy số thuế ở quý IV em đưa sang năm 2008 hay hạch toán luôn ở năm 2007.Và ĐK các nghiệp vụ trên ntn?các anh chị giúp em nhanh với.em cảm ơn nhiều.
