Số chênh lệch lợi nhuận sau thuế giữa tờ khai thuế TNDN, bảng CDSPS, KQHDKD

[vuthiphuongthuy]

Mình đang làm báo cáo quyết tóan và báo cáo tài chính. Trên tờ khai thuế TNDN, tồng lợi nhuận trước thuế TNDN của mình là: 522.950.226, điều chỉnh tăng lởi nhuận trước thuế là 1.000.000 do trước đây mình họach tóan khỏan phạt vi phạm hành chính vào chi phí. Như vậy lợi nhuận trước thuế là: 523.950.226, Chi phí thuế TNDN là 522.950.226*28%=146.706.063.
- Trên tờ khia KQHDKD tổng lợi nhuận trước thuế là 522.950.226, chi phí thuế TNDN là 146.706.063, lợi nhuận sau thuế là: 376.244.163
- Trên bảng CDSPS sau khi trừ chi phí thuế TNDN, Quỷ khen thưởng phúc lợi . Số dư cuối kỳ là :367.388.398
Lợi nhuận sau thuế của ba báo cáo trên không giống nhau có đúng không các bạn, trả lờ gấp mình nhé, cám ơn cả nhà

 

[Pear59]

Trên báo cáo KQHĐK có chỉ tiêu chi phí thuế thu nhập DN hoãn lại đó bạn. Bạn ghi phần thuế của thu nhập tăng vào đó là các báo cáo khớp số liệu mà.

 

[vuthiphuongthuy]

Mình làm theo QD 48 nên không có chỉ tiêu đó, với lại đây chỉ là lợi nhuận sau thuế thôi bạn ạ

 

[sunny_acc]

Xin lỗi, mình post nhầm mục

 

[vuthiphuongthuy]

Bạn trả lời dùm mình câu hỏi trên nhé

 

[vuthiphuongthuy]

cả nhà ơi giúp mình gấp nhé, mình sắp phải nộp báo cáo roi

 

[Pham To Nga]

Theo mình bạn phải tính 28% thuế TNDN trên 523,950,226. Tổng LN trước thuế cũng như trên tờ khai KQHDKD cũng là 523,950,226. Còn vấn đề SD cuối kỳ của 421 của bạn trên BCDSPS khác với LN sau thuế là lẽ tất nhiên thôi vì bạn đã phân phối 1 phần LN sau thuế cho các quỹ phúc lợi, khen thưởng rồi còn gì.