Thuế GTGT cuối kỳ trên tờ khai không khớp với số trên bảng cân đối tài khoản

[vit vit]

Em chào các anh, chị. Các anh chị giúp em với ạ. Em làm xong BCTC của công ty em nhưng mà:
_Số thuế GTGT còn được khấu trừ trên tờ khai thuế tháng 12 của em không trùng khớp với số dư cuối kỳ của tài khoản 133 trên bảng cân đối phát sinh. Em có tìm hiểu thì trong báo cáo tài chính của 2 năm trước cũng đã có sự chênh lệch giữa tờ khai thuế tháng và trên bảng cân đối phát sinh.
_ Tk 333 bị treo số dư nợ từ năm 2010 ạ, hàng năm, số phát sinh đều được kết chuyển hết, duy chỉ có số dư đó là vẫn treo từ năm 2010 cho đến nay.
Em nên giải quyết như thế nào với 2 trường hợp trên ạ? Em cảm ơn các vị tiền bối rất nhiều ạ

 

[thunderstone]

Ðề: Thuế GTGT cuối kỳ trên tờ khai không khớp với số trên bảng cân đối tài khoản

Bạn xem số dư Nợ TK 333 và số chênh lệch giữa tờ khai với TK 133 có giống nhau ko? Dự là do quên kết chuyển 133/333 nên mới xảy ra tình trạng trên. Nếu đúng là như vậy chỉ cần ghi bút toán Nợ 133 / Có 333 để clear đi là xong.
Bạn lưu ý là tài khoản 333 mà dư Nợ thì phải để trên chỉ tiêu các khoản phải thu từ NSNN nha (ko nhớ rõ tên chỉ tiêu do lâu ngày ko làm BCTC
Nếu chênh lệch tờ khai và 133 ko khớp với số dư Nợ 333 thì phải có số liệu cụ thể mới kiểm tra đc

 

[HO Anh Hue]

Ðề: Thuế GTGT cuối kỳ trên tờ khai không khớp với số trên bảng cân đối tài khoản

Em chào các anh, chị. Các anh chị giúp em với ạ. Em làm xong BCTC của công ty em nhưng mà:
_Số thuế GTGT còn được khấu trừ trên tờ khai thuế tháng 12 của em không trùng khớp với số dư cuối kỳ của tài khoản 133 trên bảng cân đối phát sinh. Em có tìm hiểu thì trong báo cáo tài chính của 2 năm trước cũng đã có sự chênh lệch giữa tờ khai thuế tháng và trên bảng cân đối phát sinh.
_ Tk 333 bị treo số dư nợ từ năm 2010 ạ, hàng năm, số phát sinh đều được kết chuyển hết, duy chỉ có số dư đó là vẫn treo từ năm 2010 cho đến nay.
Em nên giải quyết như thế nào với 2 trường hợp trên ạ? Em cảm ơn các vị tiền bối rất nhiều ạ

- Bạn có làm trên phần mềm KT không? số dư trên 133 không khớp với số dư trên bảng cân đối thường do trên tờ khai thuế đặt công thức khi làm tròn không chú ý sẽ lệch bạn kiể tra lại các tháng và điều chỉnh lại. Nếu các năm trước sai thì điều chỉnh số dư đầu kỳ.
- Từ 2010 dư nợ 333 nghĩa là DN đã nộp thừa đáng ra sang 2011, 2012 khi có DT bạn nộp ít đi ( trừ phần đả nộp thừa năm truớc ) nhưng bạn vẫn nộp đủ nên số đó vẫn vẫn còn dư nợ, sang năm khi có DT phải nộp thuế bạn nhớ trừ phần này là được.

 

[mychidtk]

Ðề: Thuế GTGT cuối kỳ trên tờ khai không khớp với số trên bảng cân đối tài khoản

Em cũng bị lệch giữa bảng cân đối và tờ khai 122.355 mà em tìm hoài không ra, có cách nào dễ biết giúp em với/

 

[hepl me]

Ðề: Thuế GTGT cuối kỳ trên tờ khai không khớp với số trên bảng cân đối tài khoản

các anh chị ơi cho em hỏi với ạ!
Em mới vào làm kế toán tại 1 công ty xây dựng. doanh thu quá nhiều mà chi phí lại ít. GĐ nói phải cho tăng cp lên bằng cách tăng chi phí lãi vay 635 bằng cách lập hợp đồng vay của cá nhân. cá nhân đó phải nộp thuế 5% từ tiền lãi cho vay, GĐ nói mất 5% để đc 10% j j đó. em khôg hiểu. nhờ anh chi tư vấn giúp ạ, gấp wa' rùi.
E cảm ơn ạ!

 

[HO Anh Hue]

Ðề: Thuế GTGT cuối kỳ trên tờ khai không khớp với số trên bảng cân đối tài khoản

các anh chị ơi cho em hỏi với ạ!
Em mới vào làm kế toán tại 1 công ty xây dựng. doanh thu quá nhiều mà chi phí lại ít. GĐ nói phải cho tăng cp lên bằng cách tăng chi phí lãi vay 635 bằng cách lập hợp đồng vay của cá nhân. cá nhân đó phải nộp thuế 5% từ tiền lãi cho vay, GĐ nói mất 5% để đc 10% j j đó. em khôg hiểu. nhờ anh chi tư vấn giúp ạ, gấp wa' rùi.
E cảm ơn ạ!

Bạn đã kiểm tra chi phí trực tiếp: NVL, lương trực tiếp, máy thi công .. với dự toán công trình hoàn thành chưa? - Với vật liệu cái nào thiếu về lượng thì phải lấy thêm HĐ, đơn giá trước đây thấp mà bạn không HT theo giá mua thực tế lấy HĐ theo giá DT nay được bù sẽ ( có lãi lớn ). - với tiền lương nếu trước đây bạn dựa dự toán để chia lương nay được bù giá sẽ dư ra nhiều bạn phải chia lại ..... Tóm lại bạn phải kiểm tra lại CP trực tiếp trước.
- Còn Giám đốc bạn nói chỉ là 1 cách trong trường hợp DN thiếu vốn phải vay thêm nhưng vay không hợp lý nhiều hơn số vốn yêu cầu thì khi kiểm tra thuế cũng loại ra khỏi chi phí.

 

[PQA]

Ðề: Thuế GTGT cuối kỳ trên tờ khai không khớp với số trên bảng cân đối tài khoản

Em lập tài khoản trích trước chi phí, xong hoàn dần là được, không nộp thuế TNDN làm sao được