Mẫu 01/KHBS và mẫu 01-3/GTGT

  • Thread starter lamvt78
  • Ngày gửi
L

lamvt78

Thành viên sơ cấp
13/10/06
47
0
6
VT
#1
Hi cả nhà

Cho mình hỏi sự khác nhau giữa mẫu 01/KHBS và mẫu 01-3/GTGT?

Khi mình điều chỉnh sai sót thuế GTGT của các tháng trước là mình làm cả 2 mẫu luôn hay sao?

Bác nào biết xin chỉ giùm?
 
L

lethienhai1979

Thành viên sơ cấp
#2
Chào bạn
_ Nếu bạn khai bổ sung, điều chỉnh dẫn đến giảm số thuế GTGT phải nộp hoặc tăng số thuế GTGT được khấu trừ thì bạn nộp tờ 01/KHBS theo Thông tư 60, được ghi vào phụ lục 01-3/GTGT, số liệu của 01-3 được ghi vào chỉ tiêu số [37] của bảng 01/GTGT
_ Nếu bạn khia bổ sung,điều chỉnh dẫn đến tăng số thuế GTGT phải nộp hoặc giảm số thuế GTGT được khấu trừ thì bạn chỉ cần nộp 01/KHBS và không khai vào tờ khai 01/GTGT

Tuy nhiên khi nộp bảng 01/KHBS thì bạn phải kèm theo bảng đúng, bảng sai để cho thuế đối chiếu (mỗi thứ photo 3 bảng, thuế giữ 2 bảng và mình 1 bảng)

Chúc bạn thành công
 
L

lamvt78

Thành viên sơ cấp
13/10/06
47
0
6
VT
#3
Hi bạn lethienhai1979

Theo như bạn hướng dẫn thì chỉ kê khai theo chỉ tiêu [37] thôi (điều chỉnh giảm số thuế GTGT phải nộp)

Còn điều chỉnh tăng số thuế phải nộp thì không kê khai vào tờ khai 01/GTGT. Vậy còn chỉ tiêu [35] thì sao?
 
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành cao cấp
Thành viên BQT
4/8/07
3,935
396
83
Thủ Đô
#4
Hi bạn lethienhai1979

Theo như bạn hướng dẫn thì chỉ kê khai theo chỉ tiêu [37] thôi (điều chỉnh giảm số thuế GTGT phải nộp)

Còn điều chỉnh tăng số thuế phải nộp thì không kê khai vào tờ khai 01/GTGT. Vậy còn chỉ tiêu [35] thì sao?
Hiện tại điều chỉnh tăng giảm đều không phản ánh số VAT điều chỉnh này lên [35] hay [37] của 01/GTGT.
Chỉ làm 01/KHBS : Điều chỉnh, bố sung VAT cho từng kỳ.
Khi có điều chỉnh VAT cho nhiều kỳ thì dùng thêm cái bảng 01-3/GTGT(Bảng tổng hopự khai bổ sung điều chỉnh) + 01/KHBS của từng kỳ.
Tự điều chỉnh, bổ sung...Nếu khai sai dẫn đến tăng số thuế đc hòan, giảm số thuế phải nộp thì bạn sẽ bị truy thu thuế thiếu đó và phạt chậm nộp.
 
L

lananhdavi

Thành viên thân thiết
19/7/07
314
0
16
Tp.Hồ Chí Minh
#5
01khbs...

Hiện tại điều chỉnh tăng giảm đều không phản ánh số VAT điều chỉnh này lên [35] hay [37] của 01/GTGT.
Chỉ làm 01/KHBS : Điều chỉnh, bố sung VAT cho từng kỳ.
Khi có điều chỉnh VAT cho nhiều kỳ thì dùng thêm cái bảng 01-3/GTGT(Bảng tổng hopự khai bổ sung điều chỉnh) + 01/KHBS của từng kỳ.
Tự điều chỉnh, bổ sung...Nếu khai sai dẫn đến tăng số thuế đc hòan, giảm số thuế phải nộp thì bạn sẽ bị truy thu thuế thiếu đó và phạt chậm nộp.

Taoxanh ơi nếu như bạn nói"Hiện tại điều chỉnh tăng giảm đều không phản ánh số VAT điều chỉnh này lên [35] hay [37] của 01/GTGT" thì số thuế GTGt trong sổ và trên tờ khai lệch nhau ah. mình vd cụ thể nhé
1)tháng 1/2008 trên tờ khai chỉ tiêu[23] :200 . Đến tháng 2 phát hiện có sai sót nên làm 01KHBS điều chỉnh giảm số thuế ở chỉ tiêu [23] xuống 100.
Vậy mình đem 100 + phạt nộp chậm vào nộp cho kho bạc Nhưng vấn đề phát sinh như sau:
* trong sổ kế toán hạch toán tài khoản có 3331 của tháng 1 là 300( trong này đã có khấu trừ 100 của thuế VAT đầu vào rồi đó)
* vào tháng 2 Khi mang 300 đi nộp là xong , nhưng có thêm khoản 100 nữa( No3331/co 111) thì trên TK 3331 lúc này còn dư bên nợ 100. Như vậy là sao taoxanh nhi?
góp ý giùm tớ nhé.
 
N

ngantruongqn

Thành viên sơ cấp
8/7/08
1
0
0
33
tp.hcm
#6
Chao moi nguoi! Minh co vấn đề này không biết phải làm sao vì mình mới gặp lần đầu, trong tờ khai thuế gtgt mẫu 01/gtgt mình khai tổng số thuế được khấu trừ lớn hơn số thuế gtgt mua vào, giờ mình làm bản điều chỉnh như thế nào đây? giúp mình với....
 
P

pichiu

Thành viên sơ cấp
24/9/10
18
0
0
da lat
#7
KHBS và 01-3/GTGT

Mình mới lên thuế kê khai điều chỉnh tháng 02, họ yêu cầu phải có KHBS và 01-3/GTGT nữa đó bạn ui.
 

Thành viên trực tuyến

  • phodogo

Xem nhiều