Huỷ hoá đơn GTGT

[maiquynh06]

Các bác cho em hỏi chút. Em viết hoá đơn T2 có tiền thuế là 281.000 và đã kê khai vào tờ khai thuế GTGT T2 rồi. Sang T3 em huỷ hoá đơn đó đi và viết lại hoá đơn khác với số tiền thuế là 256.000. Bi giờ sang tháng này em phải khai báo trên tờ khai thuế GTGT thế nào để hợp thức hoá cái hoá đơn huỷ và hoá đơn viết lại? Em có phải làm điều chỉnh giảm không? Và trên sổ sách em có cần hạch toán hoá đơn huỷ không hay bỏ qua luôn và hạch toán hoá đơn viết lại? Mong các bác giúp em.

 

[bichvan.tax06]

Các bác cho em hỏi chút. Em viết hoá đơn T2 có tiền thuế là 281.000 và đã kê khai vào tờ khai thuế GTGT T2 rồi. Sang T3 em huỷ hoá đơn đó đi và viết lại hoá đơn khác với số tiền thuế là 256.000. Bi giờ sang tháng này em phải khai báo trên tờ khai thuế GTGT thế nào để hợp thức hoá cái hoá đơn huỷ và hoá đơn viết lại? Em có phải làm điều chỉnh giảm không? Và trên sổ sách em có cần hạch toán hoá đơn huỷ không hay bỏ qua luôn và hạch toán hoá đơn viết lại? Mong các bác giúp em.

Sai tháng nào điều chỉnh tháng đó .
Với hóa đơn Hủy : Pác đã khai thuế - đã báo cáo đầy đủ vào tháng 2 rồi - sang tháng 3 pác quyết định Hủy nó nên == >Doanh Số và VAT của tháng 2 sẽ bị thay đổi ==> pác làm điều chỉnh 01/KHBS kỳ tháng 2/2008.

Với Hóa đơn mới xuất lại vào tháng 3 - pác kê khai bình thường như bao hóa đơn đầu ra của tháng 3.Cái này ko liên quan gì hết.

 

[nguyenhuyen]

Các bác cho em hỏi chút. Em viết hoá đơn T2 có tiền thuế là 281.000 và đã kê khai vào tờ khai thuế GTGT T2 rồi. Sang T3 em huỷ hoá đơn đó đi và viết lại hoá đơn khác với số tiền thuế là 256.000. Bi giờ sang tháng này em phải khai báo trên tờ khai thuế GTGT thế nào để hợp thức hoá cái hoá đơn huỷ và hoá đơn viết lại? Em có phải làm điều chỉnh giảm không? Và trên sổ sách em có cần hạch toán hoá đơn huỷ không hay bỏ qua luôn và hạch toán hoá đơn viết lại? Mong các bác giúp em.

Bạn huỷ cái HĐ T2 đó đi thì khi kê khai thuế T3 bạn phải điều chỉnh giảm cho cái HĐ huỷ đó chứ.Nếu bạn k điều chỉnh cho cái HĐ đó thì coi như mặt hàng đó bạn xuất làm 2 lần sao.Như thế thì rất thiêtj cho doanh nghiệp,mà lại còn không đúng nữa.
Biểu mẫu có hết trong phần HTKK rùi đó.:wall:

 

[trinhtrong]

Mình tham gia một chút nhe
Về phần kê khai thuế như bạn táoxanh (hay taoxanh mình không rõ)) thì ok rồi.
Về hạch toán trên sổ kế toán bạn maiquynh06 cần hạch toán giảm doanh thu và thuế GTGT đầu ra của hoá đơn huỷ đồng thời hạch toán lại cho hoá đơn mới thì số liệu mới khớp được.

 

[maiquynh06]

Cảm ơn chị Táo. Chị ơi trên sổ T2 em có phải hạch toán hoá đơn huỷ không? Nếu bỏ qua không hạch toán vào sổ có được không chị? Nếu phải hạch toán thì T3 em phải làm thế nào để giảm số liệu đấy đi? Chị giúp em nhé.

 

[bichvan.tax06]

Cảm ơn chị Táo. Chị ơi trên sổ T2 em có phải hạch toán hoá đơn huỷ không? Nếu bỏ qua không hạch toán vào sổ có được không chị? Nếu phải hạch toán thì T3 em phải làm thế nào để giảm số liệu đấy đi? Chị giúp em nhé.

Làm bút tóan điều chỉnh - hoặc ghi âm !:two:

 

[maiquynh06]

Em cảm ơn cả nhà.