CP XDCB dở dang cho vào mục nào trên phần Nguồn vốn của Bảng CĐKT???

[anhbroslady]

Các bạn ơi!mình k có kinh nghiệm làm KTTH và BCTC nên khổ quá cơ!!!giúp mình với!
Cty minh thành lập cuối năm 2007, đang trong quá trình đầu tư một dự án BĐS, chưa phát sinh doanh thu mà chỉ phát sinh chi phí. Mọi chi phí phát sinh như chi phí quản lý DN mình đều treo trên TK 241, chi phí thì ht là Nợ 241/Có ; lương thì ht là Nợ 241/Có 334 và Nợ 334/Có 111
Bây giờ mình muốn lên Bảng CĐKT, toàn bộ chi phí treo trên 241 mình cho vào chỉ tiêu 230 (cp XDCB dở dang) trên phần Tài sản (các chi phí này đã thực chi ra bằng tiền). Nhưng bên phần Nguồn vốn thì mình không biết là cho số tiền này vào chỉ tiêu đối ứng nào???
Các bạn giúp mình với nhé!CẢM ƠN NHIÊU!!!

 

[phinguyen79]

Các bạn ơi!mình k có kinh nghiệm làm KTTH và BCTC nên khổ quá cơ!!!giúp mình với!
Cty minh thành lập cuối năm 2007, đang trong quá trình đầu tư một dự án BĐS, chưa phát sinh doanh thu mà chỉ phát sinh chi phí. Mọi chi phí phát sinh như chi phí quản lý DN mình đều treo trên TK 241, chi phí thì ht là Nợ 241/Có ; lương thì ht là Nợ 241/Có 334 và Nợ 334/Có 111
Bây giờ mình muốn lên Bảng CĐKT, toàn bộ chi phí treo trên 241 mình cho vào chỉ tiêu 230 (cp XDCB dở dang) trên phần Tài sản (các chi phí này đã thực chi ra bằng tiền). Nhưng bên phần Nguồn vốn thì mình không biết là cho số tiền này vào chỉ tiêu đối ứng nào???
Các bạn giúp mình với nhé!CẢM ƠN NHIÊU!!!

bạn thử làm một cuộc tìm kiếm, để truy tìm số tiền trên ở đâu ra để bạn chi cho các khoản trên.
khi tìm ra nguồn gốc của nguồn tiền trên, thì bạn đã biết nguồn vốn ở đâu rồi./.

 

[luankt44a]

Chào bạn

Bạn treo tất cả các khoản chi phí vào TK 241 ???? VD: Chí phí lương nhân viên kế toán chẳng hạn, chi phí văn phòng phẩm, chi phí thuê văn phòng..v.v Nó không liên quan trực tiếp đến hoạt động XDCB thì mình phải tách nó ra chứ??? Điều này nó ảnh hưởng đến các báo cáo của bạn đó

 

[yeungheketoan]

chỉ có những khoản thật sự liên quan đến 241 thì mới đưa vào 241( VD như tiền công XD, máy móc thiết bị mua về phục vụ công trình xd, bê tông...), còn lương, cp bhxh, bhyt và VPP thì đưa vào 642 nhé! Nếu đã lỡ làm như vậy thì bạn làm bút toán điều chỉnh không là từ 2008 bạn phải làm y như mình nói vậy.Trên bảng CĐKT phần nguồn vốn là số Vốn của Doanh nghiệp góp vốn đó, bạn xem kỹ lại đi dù đưa 642 hay 241 thì bảng CĐKT lúc nào cũng phải cân nhe!

 

[anhbroslady]

Cảm ơn các bạn! tại vì mình thấy trong quyển hướng dẫn chế độ kế toán doanh nghiệp, phần TK 241 họ ghi là "các chi phí quản lý dự án và chi phí khác thường được chi chung. Chủ đầu tư phải tiến hành tính toán phân bổ chi phí quản lý dự án và chi phí khác cho từng đối tượng tài sản". Vì vậy, các khoản chi như lương, VPP, chi điện nước... mình phân bổ 85% vào tk241 và 15% vào tk642 (vì mình nghĩ là cty mình sẽ có một số hoạt động kinh doanh khác ngoài đầu tư cho dự án đang bắt đầu triển khai). Lam vậy như các bạn nói là không ổn rồi, nhưng mà mình vẫn thắc mắc là khi ấy chi phí quản lý dự án và chi phí chung sẽ là những loại chi phí nào?
Ngoài ra, cho mình hỏi thêm là dự án của cty mình bầy giờ đang bắt đầu triển khai, các chi phí như thuê tư vấn thiết kế lập quy hoạch, thiết kế kỹ thuật, đền bù giải phóng mặt bằng thì mình có thể treo trên tk 241 được đúng không ạ?
Cảm ơn các bạn!!!

 

[levanton]

Các bạn ơi!mình k có kinh nghiệm làm KTTH và BCTC nên khổ quá cơ!!!giúp mình với!
Cty minh thành lập cuối năm 2007, đang trong quá trình đầu tư một dự án BĐS, chưa phát sinh doanh thu mà chỉ phát sinh chi phí. Mọi chi phí phát sinh như chi phí quản lý DN mình đều treo trên TK 241, chi phí thì ht là Nợ 241/Có ; lương thì ht là Nợ 241/Có 334 và Nợ 334/Có 111
Bây giờ mình muốn lên Bảng CĐKT, toàn bộ chi phí treo trên 241 mình cho vào chỉ tiêu 230 (cp XDCB dở dang) trên phần Tài sản (các chi phí này đã thực chi ra bằng tiền). Nhưng bên phần Nguồn vốn thì mình không biết là cho số tiền này vào chỉ tiêu đối ứng nào???
Các bạn giúp mình với nhé!CẢM ƠN NHIÊU!!!

Bạn hạch toán , định khoản, ghi sổ cái và lập bảng cân đối số phát sinh, từ số dư lập Bảng Cân đối kế toán, lúc này bạn không cần phải quan tâm đối ứng nữa. Nguồn vốn hình thành khi thành lập đã ghi Có 411, và trong quá trình đầu tư thiếu tiền, cty bạn có thể đã đi vay ( ghi Có 311, ...) cũng có thể đang nợ tiền nhân viên một ít,...cũng có thể chưa trả tiền mua vật tư một số tiền nữa,...
Tóm lại : đoạn này bạn chỉ căn cứ số dư từng TK để lập Bảng Cân Đối Kế toán