nộp thuế tháng 3 gấp, giúp mình với

[lonvangcuame]

Mình đagn làm thuế tháng 3 nhưng có một số thắc mắc muốn hỏi:
Công ty mình mới thành lập nên chưa có đầu ra. Tháng 2 và tháng 3 phát sinh đầu vào.
1. Mình kê tất cả HĐGTGT đầu vào vào Bảng kê GTGT đầu vào?
2. Công ty mình mua sách của một công ty khác. Trong HĐGTGT, họ không có thuế GTGT nhưng lại ghi phần CK mà công ty mình được hưởng là 40%. Mình sẽ xử lý thế nào với HĐ này?
3. HĐ thông thường mình sẽ kê như thế nào? và vào Tờ khai thuế GTGT như thế nào?
Mọi người giúp mình với nhe?

 

[Truong Nguyen]

Mình đagn làm thuế tháng 3 nhưng có một số thắc mắc muốn hỏi:
Công ty mình mới thành lập nên chưa có đầu ra. Tháng 2 và tháng 3 phát sinh đầu vào.
1. Mình kê tất cả HĐGTGT đầu vào vào Bảng kê GTGT đầu vào?
2. Công ty mình mua sách của một công ty khác. Trong HĐGTGT, họ không có thuế GTGT nhưng lại ghi phần CK mà công ty mình được hưởng là 40%. Mình sẽ xử lý thế nào với HĐ này?
3. HĐ thông thường mình sẽ kê như thế nào? và vào Tờ khai thuế GTGT như thế nào?
Mọi người giúp mình với nhe?

+ Thứ nhất bạn nên tham khảo thông tư 32/2007/TT-BTC để tham khảo về thuế suất.
+ Thứ 2 Cty mới thành lập chưa phát sinh đầu ra mà chỉ phát sinh đầu vào khi áp dụng phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTTK 1.3.0.1 sẽ không thể hiện bảng kê HHDV bán ra mà chỉ có bảng kê HHDV mua vào.
+ Thứ 3 việc hạch tóan các HĐ GTGT có CK 40% bạn hạch toán.
Nợ TK 642
Có TK 111,112( số tiền thực trả)
Có TK 711(CK mà DN bạn được hưởng)

Chúc thành công!

Thân!

 

[voxuanthanh]

+ Thứ nhất bạn nên tham khảo thông tư 32/2007/TT-BTC để tham khảo về thuế suất.
+ Thứ 2 Cty mới thành lập chưa phát sinh đầu ra mà chỉ phát sinh đầu vào khi áp dụng phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTTK 1.3.0.1 sẽ không thể hiện bảng kê HHDV bán ra mà chỉ có bảng kê HHDV mua vào.
+ Thứ 3 việc hạch tóan các HĐ GTGT có CK 40% bạn hạch toán.
Nợ TK 642
Có TK 111,112( số tiền thực trả)
Có TK 711(CK mà DN bạn được hưởng)

Chúc thành công!

Thân!

Thế em nó hỏi :

3. HĐ thông thường mình sẽ kê như thế nào? và vào Tờ khai thuế GTGT như thế nào?

Anh chỉ giúp em nó với, Thanh em cũng đang thắc mắc hok biết quăng nó vào đâu.Có phải đưa vào PL01-2/GTGT mục số 2 "hàng hoá , dịch vụ dùng cho SXKD không chịu thuế " không ah?

 

[duythanhafc]

Trong TH thứ 3 nếu bên bạn được hưởng chiết khấu mua hàng thì thực tế sẽ không có 1 khoản nào đc ghi nhận là thu nhập khác ở đây cả. Hạch toán như việc mua hàng bình thường và thuế tương ứng.

 

[voxuanthanh]

Trong TH thứ 3 nếu bên bạn được hưởng chiết khấu mua hàng thì thực tế sẽ không có 1 khoản nào đc ghi nhận là thu nhập khác ở đây cả. Hạch toán như việc mua hàng bình thường và thuế tương ứng.

Ơ...Thế phần được hưởng chiếc khấu bạn không hạch toán vô thu nhập khác thì hạch toán vô đâu nhở???Em mới tập tành làm kế toán nên cũng k rõ lắm, nhờ anh chỉ giúp em với ah!

 

[Truong Nguyen]

Trong TH thứ 3 nếu bên bạn được hưởng chiết khấu mua hàng thì thực tế sẽ không có 1 khoản nào đc ghi nhận là thu nhập khác ở đây cả. Hạch toán như việc mua hàng bình thường và thuế tương ứng.

Trước đây thì đúng là như vậy, nhưng từ khi thông tư 32/2007/TT-BTC ra đời thì đối với đơn vị bán hàng khi lập HĐ GTGT nếu có chiết khấu thì phải ghi rõ tỷ lệ chiết khấu trên HĐ GTGT, do vậy trong trường hợp này bạn vẫn phải hạch tóan bình thường tương tự như HĐ điện thoại.Ví dụ

Số lượng 10 đơn giá 50 thành tiền 500
Chiết khấu 50% 250
Số tiền thực thu 250

Nếu bạn không phản ánh như trên thì bạn định hạch tóan ntn trong trường hợp này?

 

[nguyenminhxiem]

CK sau hoá đơn thì đưa vào 521 rồi. vì khi đó mình sẽ hạch toán là: N 642(TK Chi phí), N 521 / Co 111. Nếu hoá đơn Ghi thuế xuất 0% thì có lẽ không phải kê khai làm gì.

 

[voxuanthanh]

CK sau hoá đơn thì đưa vào 521 rồi. vì khi đó mình sẽ hạch toán là: N 642(TK Chi phí), N 521 / Co 111. Nếu hoá đơn Ghi thuế xuất 0% thì có lẽ không phải kê khai làm gì.

ơ hay! sao lại là 521 nhở?? đây là bạn dược hưởng chiếc khấu mà lị?.

Nếu hoá đơn Ghi thuế xuất 0% thì có lẽ không phải kê khai làm gì.

Quy định này nằm ở đâu vậy bạn?

 

[Truong Nguyen]

CK sau hoá đơn thì đưa vào 521 rồi. vì khi đó mình sẽ hạch toán là: N 642(TK Chi phí), N 521 / Co 111. Nếu hoá đơn Ghi thuế xuất 0% thì có lẽ không phải kê khai làm gì.

Có lẽ bạn hiểu nhầm trong trường hợp này DN mình được hưởng chiết khấu chứ không phải mình chiết khấu cho khách hàng mà thôi nên bút toán của bạn
Nợ TK 642
Nợ TK 521
Có TK 111
Là sai.
Bạn coi lại giúp mình nhé!

Thân chào!

 

[Lan-vu-nu]

Mình đagn làm thuế tháng 3 nhưng có một số thắc mắc muốn hỏi:
Công ty mình mới thành lập nên chưa có đầu ra. Tháng 2 và tháng 3 phát sinh đầu vào.
1. Mình kê tất cả HĐGTGT đầu vào vào Bảng kê GTGT đầu vào?
2. Công ty mình mua sách của một công ty khác. Trong HĐGTGT, họ không có thuế GTGT nhưng lại ghi phần CK mà công ty mình được hưởng là 40%. Mình sẽ xử lý thế nào với HĐ này?
3. HĐ thông thường mình sẽ kê như thế nào? và vào Tờ khai thuế GTGT như thế nào?
Mọi người giúp mình với nhe?

Câu hỏi 1 đúng.
Câu hỏi 2 : thứ nhất phải xác định rằng đây là hoá đơn đầu vào trực tiếp ko có thuế. nên bạn ko cần phải kê khai thuế GTGT đầu vào của HĐ này. việc bạn cần làm là định khoản nghiệp vụ phát sinh này vào sổ, vậy thôi, bút toán là:
N642: tổng trị giá trên HĐ
C1111: số tiền thực tế chi trả
C711: số tiền được hưởng CK
Nếu trong TH HĐ đó có thuế và mức thuế là (5 or 10%) thì bạn phải kê khai số thuế này. Khi đó số tiền CK trên HĐ ng bán sách phải ghi là: CK bao gồm cả thuế GTGT là....đồng thì bạn hạch toán là:
N642: giá mua chưa thuế
N133: thuế GTGT dc khấu trừ
C111: tiền thực tế chi trả
C711: tiền được hưởng CK
Câu hỏi 3: Tờ khai thuế GTGT là để khai thuế GTGT đúng, nhỉ? vậy HĐ ko có thuế GTGT thì bạn ko phải kê khai vào đó. Chứng từ loại này bạn chỉ lưu để định khoản ktoán; và nó nằm trong CP hợp lý của DN bạn đó.
Chúc bạn thành công.
Thân!

 

[lonvangcuame]

Minh hỏi Lan vu nu thêm nữa nhé? công ty mình mới hoạt động, giấy tờ sổ sách chưa có gì. Mình lại là KT mới tơ, nên không biết phải bắt đầu từ đâu. Mình phải cần những loại sổ sách, chứng từ... gì để có thể hạch toán?
Bạn có thể trả lời chi tiết giúp mình với? Cảm ơn bạn nhiều!

 

[NguyenHongHa]

Mình nghĩ là tiền chiết khấu được hưởng nên cho vào TK515

 

[hiennguyenkt]

3. HĐ thông thường mình sẽ kê như thế nào? và vào Tờ khai thuế GTGT như thế nào?
Còn ý này nữa, các anh chị trả lời giúp đi em cũng đang rắc rồi trường hợp này.

 

[NguyenHongHa]

theo mình hiểu thì chiết khấu được hưởng nên cho vào TK515.

 

[kunkun]

3. HĐ thông thường mình sẽ kê như thế nào? và vào Tờ khai thuế GTGT như thế nào?
Còn ý này nữa, các anh chị trả lời giúp đi em cũng đang rắc rồi trường hợp này.

cái này đã nói nhiều lắm rồi bạn àh. coi lại các topic cũ đi. ko thì coi TT 60 nha bạn.
còn chiết khấu được hưởng thì đưa vào TK 515.

 

[Anh_Nguyet]

Minh hỏi Lan vu nu thêm nữa nhé? công ty mình mới hoạt động, giấy tờ sổ sách chưa có gì. Mình lại là KT mới tơ, nên không biết phải bắt đầu từ đâu. Mình phải cần những loại sổ sách, chứng từ... gì để có thể hạch toán?
Bạn có thể trả lời chi tiết giúp mình với? Cảm ơn bạn nhiều!

Bạn xem lại các giấy tờ cty bạn kê khai ban đầu với thuế như thế nào:
1- ghi sổ kế toán theo hình thức nào? ( nhật ký chung, nhật ký sổ cái...)
2- ghi sổ kế toán bằng gì? ( bằng tay, bằng excel, bằng phần mềm...)
thì khi đó mới biết được là bạn cần làm gì chứ?!!! :041::041:
Bạn trả lời 2 ý của mình rồi mình sẽ nói cho bạn biết nhá.:052::052:
Thân!!!

 

[tinhbuonkt]

Bạn xem lại các giấy tờ cty bạn kê khai ban đầu với thuế như thế nào:
1- ghi sổ kế toán theo hình thức nào? ( nhật ký chung, nhật ký sổ cái...)
2- ghi sổ kế toán bằng gì? ( bằng tay, bằng excel, bằng phần mềm...)
thì khi đó mới biết được là bạn cần làm gì chứ?!!! :041::041:
Bạn trả lời 2 ý của mình rồi mình sẽ nói cho bạn biết nhá.:052::052:
Thân!!!

vậy cho mình hỏi xíu luôn nhá: Cty mình theo hình thức NK_SC
mình mới mua các loại sổ theo hình thức trên. bạn có thể hướng dẫn mình với đc ko? với lại mình muốn đi học lớp thực hành kế toán trên mô hình ảo có thể viết đc sổ sách hok? cảm ơn ban nhìu

 

[kunkun]

vậy cho mình hỏi xíu luôn nhá: Cty mình theo hình thức NK_SC
mình mới mua các loại sổ theo hình thức trên. bạn có thể hướng dẫn mình với đc ko? với lại mình muốn đi học lớp thực hành kế toán trên mô hình ảo có thể viết đc sổ sách hok? cảm ơn ban nhìu

hiện nay các trường có nghành kế toán mở lớp thực hành sổ sách nhiều lắm..nếu muốn tham khảo thì bạn đăng kí học thôi chứ có gì đâu. VD : đại học kinh tế ( đường 3/2), viện kế toán - kiểm toán ( CMT8)...

 

[Anh_Nguyet]

vậy cho mình hỏi xíu luôn nhá: Cty mình theo hình thức NK_SC
mình mới mua các loại sổ theo hình thức trên. bạn có thể hướng dẫn mình với đc ko? với lại mình muốn đi học lớp thực hành kế toán trên mô hình ảo có thể viết đc sổ sách hok? cảm ơn ban nhìu

Ờ bên cty của bác đăng ký viết sổ bằng tay à ( chắc chữ viết bác rõ ràng nhỉ? :015 sao không đăng ký viết sổ trên excel cho tiện vậy bác hay theo dõi bằng phần mềm, như thế mình theo dõi cũng dễ hơn mừ!!! Nếu bác muốn em hướng dẫn bác ghi sổ thì em sẽ hướng dẫn cho bác ....nhưng có tính phí bác nhé :028:... Em đang làm việc tại quận 10 TP HCM đó bác ạ.Còn nếu bác muốn đi học về hướng dẫn ghi sổ thì bác đến các trường mở lớp về kế toán ấy, họ có những lớp ngắn hạn cho các bác đấy ạ. chúc bác thành công nhá.:027::067:

 

[tinhbuonkt]

Ờ bên cty của bác đăng ký viết sổ bằng tay à ( chắc chữ viết bác rõ ràng nhỉ? :015 sao không đăng ký viết sổ trên excel cho tiện vậy bác hay theo dõi bằng phần mềm, như thế mình theo dõi cũng dễ hơn mừ!!! Nếu bác muốn em hướng dẫn bác ghi sổ thì em sẽ hướng dẫn cho bác ....nhưng có tính phí bác nhé :028:... Em đang làm việc tại quận 10 TP HCM đó bác ạ.Còn nếu bác muốn đi học về hướng dẫn ghi sổ thì bác đến các trường mở lớp về kế toán ấy, họ có những lớp ngắn hạn cho các bác đấy ạ. chúc bác thành công nhá.:027::067:

cảm ơn bạn... mình cũng muốn ghi băng Excel lắm chứ, nhưng mình chưa tìm ra PM excel của hình thức NK SC, mà cần gấp nên mình ra mua đại về thôi, bạn có thể hướng dẫn mình hok? tính phí nhiu dzậy? hihi.:015: nói trước mình nghèo lắm ah nha, đòi nhìu quá hok kham nổi:wall:, có thể cho mình xin số DT hok? mail: freelove_kt@yahoo.com. thanks nhìu nhìu:dance2: