Doanh thu phế liệu

[Hoaha]

Cả nhà cho em hỏi: Năm 2005 chị Kế Toán cũ làm: phần doanh thu phế liệu năm 2005 chị ấy ko phản ánh vào phần doanh thu mà cũng ko xuất hoá đơn của phần doanh thu này. Vì chị ấy bảo phần doanh thu này thực tế CTy ko nhận , vì hầu hết đều cho công nhân lấy để làm phân bón. Nhưng 2007 cán bộ thuế kiểm tra và ấn định số doanh thu là: 47,500,000đ. Thuế GTGT đầu ra là: 2,375,000đ. Vậy phần doanh thu này phản ánh vào Tk 511 hay TK 711 ạ?
- Phần doanh thu ấn định và thuế GTGT đầu ra có phải viết hoá đơn ko ạ?. Chỉ giúp giùm em nhé.

 

[Truong Nguyen]

Cả nhà cho em hỏi: Năm 2005 chị Kế Toán cũ làm: phần doanh thu phế liệu năm 2005 chị ấy ko phản ánh vào phần doanh thu mà cũng ko xuất hoá đơn của phần doanh thu này. Vì chị ấy bảo phần doanh thu này thực tế CTy ko nhận , vì hầu hết đều cho công nhân lấy để làm phân bón. Nhưng 2007 cán bộ thuế kiểm tra và ấn định số doanh thu là: 47,500,000đ. Thuế GTGT đầu ra là: 2,375,000đ. Vậy phần doanh thu này phản ánh vào Tk 511 hay TK 711 ạ?
- Phần doanh thu ấn định và thuế GTGT đầu ra có phải viết hoá đơn ko ạ?. Chỉ giúp giùm em nhé.

Bạn phải xuất HĐ lại cho số bị ấn định, thuế 5% phản ánh

Nợ TK 111,112,131
Có TK 711
Có TK 333

Thân chào!

 

[Hoaha]

Em cám ơn ATM919. Vậy em phản ánh phần doanh thu này vào năm 2007.Sang năm 2008 em xuất hoá đơn sau được không ạ?

 

[Truong Nguyen]

Em cám ơn ATM919. Vậy em phản ánh phần doanh thu này vào năm 2007.Sang năm 2008 em xuất hoá đơn sau được không ạ?

Trời, bạn chưa xuất HĐ GTGT thì kê khai và phản ánh DT làm sao được, bạn xuất HĐ GTGT khi nào thì kê khai và hạch toán DT khi đó nhé!

Chúc bạn thành công!

Thân chào!

 

[Hoaha]

Cám ơn ATM19 em đã hỏi cán bộ thuế. Họ bảo phần doanh thu phế liệu này là phần truy thu nên ko phải viết hoá đơn.

 

[thd6758]

Đối với doanh thu và thuế khi bị truy thu không phải viết hoá đơn đâu nếu năm 2007 chưa phản ánh thì 2008 bạn căn cứ biên bản của cơ quan thuế tiến hành hạch toán nộp phần thuế GTGT bán ra và thuế TNDN của phần doanh thu này. Không phải làm điều chỉnh gì trên bảng kê và tờ khai thuế đâu.

 

[Hoaha]

Em cám ơn thd6758 nhiều ạ.