Thuế GTGT và thuế TNDN thu trên khâu lưu thông

[hang_nguyen]

Em chưa gặp tình huống này bao giờ, mong các anh chị chỉ giáo giúp em với ạ. Đa tạ, đa tạ....
Công ty em mua máy sấy ở Lạng Sơn, có HĐBH thông thường kèm theo đó là biên lai thu thuế GTGT và thuế TNDN trên khâu lưu thông. Em đang phân vân không biết hạch toán kiểu gì với biên lai thu thuế này.
Anh chị chỉ giáo giúp em với ạ:thanx::thanx:

 

[nguyen thi hau]

bạn nói rõ là thu thuế GTGT của máy đó hay chi phí vận chuyển máy và thuees TNDN bạn nộp hay bên bán nộp??

 

[hang_nguyen]

công ty em đóng thuế GTGT và thuế TNDN ghi trên biên lại đó. Em không biết hạch toán kiểu gì nữa ạ.
Giá trị hàng là 8.000.000đ
Thuế GTGT thu trên khâu lưu thông là: 80.000đ
Thuế TNDN thu trên khâu lưu thông là: 112.000đ

 

[thd6758]

Hạch toán như sau :
Giá trị hàng : ghi có 331 - nợ 156 nếu để bán, 153 nếu không phải TSCĐ, 211 nếu đủ tiêu chuẩn TSCĐ
Thuế GTGT : phần nộp ghi có 111 - nợ 3331; đồng thời ghi có 33311 - nợ 133 để khấu trừ.
Thuế TNDN hạch toán có 111 - nợ 3334 và ghi có 3334 nợ 821