Tiền phạt chậm nộp thuế nhập khẩu, GTGT

[lannsn]

Các anh chị giúp em định khoản với nha.
Tiền phạt chậm nộp thuế nhập khẩu, tiền phạt chậm nộp thuế GTGT hàng NK, và bên em đã nộp tiền phạt này rùi, Tiền phạt chậm nộp này e định khoản như thế nào.Giúp em với nha.Thank.

 

[HOANGNAM]

Các anh chị giúp em định khoản với nha.
Tiền phạt chậm nộp thuế nhập khẩu, tiền phạt chậm nộp thuế GTGT hàng NK, và bên em đã nộp tiền phạt này rùi, Tiền phạt chậm nộp này e định khoản như thế nào.Giúp em với nha.Thank.

Bạn hạch toán vào chi phí khác : Nợ 811 / Có 3388. Khi nộp : Nợ 3388 / Có 111, 112.

 

[thumper]

Bạn hạch toán vào chi phí khác : Nợ 811 / Có 3388. Khi nộp : Nợ 3388 / Có 111, 112.

Vấn đề này nói 1 lần rồi mà. Tiền phạt nộp chậm thuế không được tính vào chi phí nên không thể cho vào 811 được. Vì vậy bạn chỉ định khoản vào TK treo
Nợ 3388/ có 111,112.
Sau đó xử lý trong DN, phạt hoặc trừ lương nhân viên làm chậm hoặc gì gì đó..

 

[NguyenHongHa]

Vấn đề này nói 1 lần rồi mà. Tiền phạt nộp chậm thuế không được tính vào chi phí nên không thể cho vào 811 được. Vì vậy bạn chỉ định khoản vào TK treo
Nợ 3388/ có 111,112.
Sau đó xử lý trong DN, phạt hoặc trừ lương nhân viên làm chậm hoặc gì gì đó..

Bạn đưa vào TK811, nhưng sau này sẽ loại ra khi tính thuế TNDN

 

[phong2v]

Vấn đề này nói 1 lần rồi mà. Tiền phạt nộp chậm thuế không được tính vào chi phí nên không thể cho vào 811 được. Vì vậy bạn chỉ định khoản vào TK treo
Nợ 3388/ có 111,112.
Sau đó xử lý trong DN, phạt hoặc trừ lương nhân viên làm chậm hoặc gì gì đó..

Vế đỏ của bạn đúng, nhưng vế xanh của bạn là sai
KHi có quyết định nộp phạt, bạn phải hạch toán N811/C3338
KHi nộp tiền là N3338/C111,112.
KHi quyết toán thuế TNDN loại khoản này ra khỏi chi phí tính thuế, nếu ko sẽ lại bị truy thu thuế TNDN cho khoản này

 

[Thamht]

Vấn đề này nói 1 lần rồi mà. Tiền phạt nộp chậm thuế không được tính vào chi phí nên không thể cho vào 811 được. Vì vậy bạn chỉ định khoản vào TK treo
Nợ 3388/ có 111,112.
Sau đó xử lý trong DN, phạt hoặc trừ lương nhân viên làm chậm hoặc gì gì đó..

Tiền phạt này vẫn là chi phí nhưng nó không hợp lý với Thuế nên bạn loại ra khi xác định thu nhập chịu thuế. Vẫn hạch toán vào 811 để Cty xác định lợi nhuận kế toán.
Thân!

 

[thumper]

Thì tất nhiên là với thuế rồi. Có điều sao các pác không tách nó ra trước đi..hi hi em lười lắm đến khi quyết toán lại quên bỏ ra thì ..củ chuối....an phận cứ tách trước cho rồi.
hic hic vậy em cho treo vào 3388 có đúng hem vậy...

 

[phong2v]

Thì tất nhiên là với thuế rồi. Có điều sao các pác không tách nó ra trước đi..hi hi em lười lắm đến khi quyết toán lại quên bỏ ra thì ..củ chuối....an phận cứ tách trước cho rồi.
hic hic vậy em cho treo vào 3388 có đúng hem vậy...

Có đúng nhưng bạn thiếu 1 bút toán cho vào chi phí, chẳng lẽ cứ treo ơ 3338 mãi à

 

[thumper]

hè em tưởng để số dư cũng có sao đâu, nếu không thì bắn nó sang thằng 334 cũng được bác nhể.
Mà tình hình CLB WKT thế nào rồi pác

 

[Thamht]

Thì tất nhiên là với thuế rồi. Có điều sao các pác không tách nó ra trước đi..hi hi em lười lắm đến khi quyết toán lại quên bỏ ra thì ..củ chuối....an phận cứ tách trước cho rồi.
hic hic vậy em cho treo vào 3388 có đúng hem vậy...

Như thế này thì lợi nhuận kế toán bạn xđịnh kiểu j??? :wall:

 

[thumper]

hì thx các pác. Cũng may ít bị phạt há, nếu phạt nhiều như...nhập hàng thì...he he